Банковский словарь создан на базе сайта «Банк Справка» и состоит из перечня различных слов и выражений, относящихся к финансовой и банковской тематике.

Здесь вы найдете подробное толкование большинства специальных терминов, которые написаны на простом и понятном для обычного человека языке.

Так как значение каждого слова и словосочетания дается достаточно развернуто, то в дальнейшем с помощью этого словаря вы с легкостью разберетесь во всех статьях данного сайта.

А

• Абандон
• Аваль
• Авальный кредит
• Аванс
• Авансированные средства
• Авансированный капитал
• Аверс
• Авизо
• Агрегирование
• АИЖК
• Аккредитив
• Аккредитив резервный
• Аккредитив трансферабельный
• Активы предприятия
• Акцепт
• Акциз
• Акционерное общество
• Акционерный капитал
• Акция
• Акция привилегированная
• Аллокация
• Альтернативная стоимость
• Андеррайтер
• Андеррайтинг
• Аннуитет
• Антимонопольная политика государства
• Арбитражный суд
• Аренда
• Ассигнация
• Ассигнования бюджетные
• Аудит
• Аудит кадровый
• Аудит обязательный
• Аудит экологический
• Аудит пожарный
• Аудитор
• Аффилированное лицо

Б

• B2B
• Баланс бухгалтерский
• Банк центральный
• Банк коммерческий
• Банки уполномоченные
• Банковская гарантия
• Банковский день
• Банковский кредит
• Банкротство
• Бартер
• Безналичный денежный оборот
• Бенефициар
• Биметаллизм
• Бизнес-консалтинг
• Биржа
• Бланковый кредит
• Брокер
• Бюджет
• Бюджет государственный
• Бюджетная система
• Бюджетная ссуда (бюджетный кредит)
• Бюджетное регулирование
• Бюджетные полномочия
• Бюджетный процесс
• Бюджетный дефицит

В

• Валовая прибыль
• Валовый внутренний продукт
• Валюта свободно конвертируемая
• Валютная операция
• Валютная интервенция
• Валютное регулирование
• Валютный коридор
• Варрант
• Вексель
• Венчурные инвестиции
• Венчурный капитал
• Внеоборотные активы предприятия
• Внешний долг
• ВТО

>Г

• Государственный долг
• Государственный кредит
• Государственная пошлина

Д

• Дебет
• Дебитор
• Дебиторская задолженность
• Девальвация
• Девелопер
• Делистинг
• Делькредере
• Демонетизация
• Демпинг
• Денежная база
• Денежная масса
• Денежное обращение
• Денежный оборот
• Деноминация
• Деньги безналичные
• Деньги кредитные
• Деньги товарные
• Деньги электронные
• Депозит
• Депозитарий
• Депонент
• Деривативы
• Дефицит государственного бюджета
• Дефляция
• Дефолт
• Децентрализация
• Дивиденд
• Дилер
• Дилинг
• Дискаунтер
• Дисконт
• Дисконтирование
• Добавленная стоимость
• Дотация
• Дюрация

>З

• Закладная
• Заёмный капитал
• Заемщик
• Заимодавец
• Залог
• Залог при аренде квартиры
• Золотодевизный стандарт

И

• Импорт
• Импресарио
• Инвестирование
• Инвестиционный консалтинг
• Инвестиции портфельные
• Инвестиции прямые
• Индоссамент
• Инкассатор
• Инкассация
• Инкассо
• Ипотека
• Ипотечный кредит
• Исполнение бюджета
• Инфляция

К

• Кадровый консалтинг
• Камеральная проверка
• Квота
• Клиринг
• Клиринговый счет
• Ковенанта
• Коворкинг
• Коммерция
• Конкуренция
• Конкуренция недобросовестная
• Конкурсный кредитор
• Консалтинг
• Консалтинг в области образования
• Консигнация
• Консолидированный бюджет
• Контрагент
• Концессия
• Котировка
• Кредиторская задолженность

Л

• Легализация
• Либор
• Лизинг
• Ликвидационная стоимость
• Ликвидность
• Ликвидность банка
• Лимит овердрафта
• Листинг
• Лицевой счет
• Лицо физическое
• Лицо юридическое
• Логистика
• Локаут

>М

• Маржа
• Монета
• Меновая стоимость
• Мерчант
• Микропредприятие

Н

• Налично-денежный оборот
• Налог
• Наложенный платеж
• Недоимка
• Неразрешенный овердрафт
• Неустойка
• Номинал
• Нуллификация

>О

• Облигация
• Овердрафт
• Овернайт
• ОКПО
• Опцион
• Оферта
• Офшор (оффшор)

>П

• Патент
• Паритет
• Плата за овердрафт
• Плательщик акцизов
• Пошлина
• Правовой прецедент
• Пролонгация
• Профицит бюджета

Р

• Ратификация
• Ребрендинг
• Ревальвация
• Региональный бюджет
• Резервная валюта
• Реимпорт
• Реинвестирование
• Рецессия
• Рефинансирование
• Реэкспорт
• Риски чистые и спекулятивные
• Ростовщичество
• Роялти
• Рынок

С

• SWIFT
• Сальдо
• Секвестр
• Секьюритизация
• Сеньораж
• Сингулярное правопреемство
• Скоринг
• Смета
• Спекуляция
• Списание платы за овердрафт
• Спрэд
• СПФС
• Срочный вклад
• Ссуда
• Стагнация
• Стагфляция
• Субвенция
• Субсидия
• СЭЗ (Свободная экономическая зона)

Т

• Таможенная пошлина
• Таможенные платежи
• Тезаврация
• Технический овердрафт
• Трансакция
• Трансферт
• Трансфертные платежи
• Транш

>У

• Уставный капитал
• Учетная ставка

>Ф

• Факторинг
• ФАС
• Финансовые ресурсы
• Форфейтинг
• Франчайзинг
• Франшиза

>Ц

• Целевой кредит
• Цессия

>Э

• Эйчар-менеджер
• Эквайринг
• Экспорт
• Электронный кошелек
• Эмбарго
• Эмиссия

Ю

• Юридический консалтинг
• Юрисдикция
• Юрисдикция административная

Деятельность банковских организаций касается самых разных сфер человеческой жизни. Чтобы клиенты и банки взаимодействовали между собой с большим эффектом, были внедрены различные технологии и финансовые инструменты, а также словарь банковских терминов. Мы поговорим о том, что представляет собой данный словарь, какие определения должны знать участники финансовых отношений и так далее.

Для получения обоюдной выгоды нужно знать основные понятия, определяющие взаимоотношения между банком и клиентом

Банковские понятия, отражающие взаимодействие банковских организаций с клиентами

Когда банковская организация и клиент ведут переговоры по тому или иному вопросу, на первый уровень выходит взаимопонимание – обе стороны четко должны осознавать все нюансы.

Организация должна понимать, что нужно клиенту. Последний – что ему необходимо получить от банка, и каким образом этого можно добиться. Далее – самые распространенные банковские определения, обладающие важным смыслом при общении клиента с банковским работником.

Аванс – это когда покупатель и продавец заблаговременно оговаривают частичную платежную сумму, входящую в общую сумму оплаты за оказание каких-то услуг или приобретение конкретных товаров.

Акцепт – это когда плательщик обязуется рассчитаться по конкретному документу финансового плана. Сюда можно отнести подписание чека или векселя.

Агентские транзакции – когда банковская организация либо фирма по желанию клиента осуществляет транзакции коммерческого типа. Они могут быть эпизодическими, постоянными. Проведение подобных операций предполагает обязательную выплату агентского вознаграждения.

Арест банковского депозита – мера, применяемая банковским учреждением. Ее могут наложить, если человек не исполняет свои обязательства перед кредитной организацией (либо если есть соответствующий запрос от правоохранительных органов). Владелец счета в такой ситуации получает соответствующее уведомление.

Банком-корреспондентом именуют кредитное учреждение, выполняющее конкретные финансовые транзакции либо услуги по заказу банковской организации – партнера. Речь идет о проведении трансграничных финансовых транзакций, переводов и так далее.

Банковским днем называют официальный период времени, когда банковская организация взаимодействует со своими пользователями. Отличие от рабочего графика в том, что после проведения всех операций консультанты занимаются осуществлением внутренних банковских операций.

Банкоматом именуют разновидность интерактивного автоматического устройства, благодаря которому пользователи кредитного учреждения могут выполнять различные транзакции по кредиткам. Также они могут получать наличку.

К валютному счету относят счет, который был открыт в кредитной организации. Его номинал – иностранная валюта. Используется и для депозитов, и для оформления займа.

Дебетовой называют карту финансового учреждения, по которой можно совершать лишь приходные и расходные транзакции. При этом баланс должен быть не отрицательным.

Кредитной называют карту финансового учреждения, по которой пользователь имеет право расплачиваться даже при отрицательном балансе. Но в подобной ситуации банковской организацией устанавливаются лимиты.

Кассовым ордером считают особый документ для проведения приходных и расходных транзакций по клиентским счетам.

К комиссионному вознаграждению относят вознаграждение, которое клиент платит кредитному учреждению за оказанные услуги.

Фондовой биржей называется специализированная площадка для проведения различных торговых транзакций с ценными бумагами и драгметаллами.

Основные банковские термины и определения, определяющие предмет банковской услуги

Работа финансовых учреждений имеет неразрывную связь с разными материальными ценностями.

Разбираться в предмете договрных отношений с банком — значит быть фонансово грамотным

У каждой из них своя категория, наименование, и не всегда понятный термин. Чтобы клиенту было проще понять банковскую тематику, приведем глоссарий терминов, упрощающий ее изучение.

Аккредитив – разновидность специального финансового документа. С его помощью пользователь может взять денежные средства везде, где пожелает – даже в другой кредитной организации, если она является партнером банка, где он обслуживается на постоянной основе.

К акциям относят разновидность ценных бумаг, выпускаемых кредитными учреждениями коммерческого типа, а также фирмами. При приобретении акций человек должен подтвердить собственный взнос в уставной капитал организации. Акционер получает прибыль.

Девальвацией называют объективный экономический процесс, при котором снижается курс местной валюты. Причина проста – снижается ее покупательная способность (на фоне экономического кризиса).

Инвестиционными ценностями считаются материальные активы, благодаря которым инвестор в будущем сможет извлечь хорошую выгоду. Речь идет об элитном недвижимом имуществе, драгметаллах и так далее.

Личным номинальным доходом считается средний доход, выдаваемый в форме денежных средств. Таким образом, определяется клиентская финансовая состоятельность.

Сберегательными сертификатами называют разновидность ценных бумаг именного либо не именного типа. Это обязательство кредитного учреждения перед его держателями по выплате конкретного фиксированного процента от номинальной цены за сертификат.

Кредитные понятия

Так как кредит – чуть ли не самый популярный банковский продукт, терминология по этой части тоже довольно развита. Раскроем некоторые понятия.

Ипотечная банковская организация – финансовое учреждение, специализация которого – только финансовые транзакции с недвижимым имуществом.

Безнадежными задолженностями называют задолженности банковских клиентов, которые невозможно получить по причине финансовой контрагентской несостоятельности.

Залогом считается схема, при которой реализуются и обеспечиваются кредиторские гарантии (в момент выдачи клиенту займа).

Часто банковские организации принимают в залог недвижимость со всей правоустанавливающей документацией.

При заключении кредитного договора, важно понимать все его условия, особенно, то что описано неизвестными обычному гражданину финансовыми терминами

Ипотечным кредитом называют займ целевого типа. Его выдает банковская организация, чтобы клиент мог купить либо построить жилое помещение. Такие займы бывают с невысокими процентными ставками и внушительными сроками.

Ипотечным сертификатом называют ценную бумагу, имеющую титул собственности. Ее хозяин может купить жилое помещение.

Коллекторские учреждения – организации коммерческого типа, выбивающие кредитные долги с заемщиков. Они покупают долги у банка.

Накопленным долгом называют общий размер задолженности заемщика кредитному учреждению. Речь идет, в том числе и о просроченных пенях, штрафах, за просрочки по текущим кредитным обязательствам.

Основной суммой задолженности называют кредитную сумму, которую должен уплатить финансовой организации заемщик. Сделать это нужно после того, как завершится временной период кредитования.

Ответственностью поручителя называют обязательство третьих лиц перед кредитным учреждением за оперативный возврат одолженных финансов. На поручителя налагается ответственность субсидиарного типа, если клиент не гасит задолженность, кредитное учреждение взыскивает имущество того, кто поручился.

Полным кредитным сроком называют временной период, на который предоставляются заемные денежные средства. Сюда входит и рассрочка, и продление договора кредитования.

Потребительским кредитом называют займ, благодаря которому заемщик закрывает свои текущие нужды – допустим, лечится либо обучается. У таких кредитов всегда ограничены временные рамки.

Целевым кредитом называют кредитную ссуду, выдаваемую банковской организацией под конкретные требования вложения денежных средств, полученных человеком в займ. Такие кредиты бывают потребительскими либо ипотечными.

Чистый кредитный оборот (ЧКО) в банке – что это такое? Простыми словами, это эффективность деятельности банка, показатель его благополучия в сфере кредитования.

Основные банковские термины и определения, касающиеся получения дохода

Поговорим о тех терминах, которые связаны с банковскими депозитами.

Биржевым курсом называют валютный курс либо курс ЦБ. Его вычисляют в ходе проведения торгов на рынках различного типа.

Вкладчиком называют лицо (может быть физическим либо юридическим), которое открывает вклад в кредитном учреждении, либо принимает на себя какое-то финансовое обязательство.

Вкладом на предъявителя называют банковский вклад, который можно открыть лишь после того, как открыт счет – то есть, при наличии банковской расчетной книжки либо неименной банковской карточки.

Депозитом называют денежные средства, которые банковский клиент на какое-то время положил на счета финансового учреждения. В таких ситуациях прописываются сроки, платность и гарантия выплаты конкретных процентов. Кроме того, клиент должен иметь возможность забрать свои денежные средства по первому же требованию.

Депозитные программы у банков разнообразны и условия по ним различаются

Именными вкладами называют такие банковские депозиты, которые вкладчик открывает на иного гражданина. Как правило, это может быть открытый родителями вклад на несовершеннолетнего ребенка. Когда ему исполнится конкретное количество лет, он сможет использовать эти денежные средства.

Капитализацией дохода именуют способ, согласно которому по вкладу начисляются проценты. То есть, при любом периоде начисления происходит учет прибыли, полученной в завершенном периоде. С помощью этого метода, вкладчик может извлечь гораздо больше прибыли, нежели при банальном суммировании процентов.

К начисленным процентам относят сумму доходов, полученных по депозитам и иным транзакциям финансового типа. Другими словами, это те денежные средства, которые положены клиенту кредитной организации.

К сберегательным вкладам относят депозитные продукты кредитных учреждений. Их главная задача – сохранить капитал банковских клиентов от инфляции, замедлить обесценивание денежных средств.

Глоссарий налоговых терминов

Деятельность кредитных организаций имеет неразрывную связь с налогами. Клиент обязан отчетливо понимать, кто и каким образом осуществляет начисление налогов, как именно производить их уплату. Приведем в пример несколько распространенных по налоговой тематике понятий:

1. Подоходным называют налог, которые обязаны платить со своей зарплаты физические лица (а также с прибыли по конкретным категориям финансовых транзакций). Допустим, если идет работа с валютой, если реализуется имущество либо осуществляется дарение. В определенных обстоятельствах финансовое учреждение может стать клиентским налоговым агентом. Другими словами, оно само будет считать этот налог, и оплачивать его за клиентский счет.
2. Налоговыми льготами называют обозначенные в законе льготы, которыми могут пользоваться физические и юридические лица – в момент, когда начисляется и удерживается налог. Установление льгот подобного рода, возможно не только по конкретным транзакциям финансовой направленности, но и к отдельным категориям плательщиков налогов (допустим, инвалидам).
3. Налоговым, валютным резидентом называют статус, который получает физическое либо юридическое лицо. На его основании и подбирают режим обложения налогами. Каждый налоговый резидент должен платить в бюджет все прописанные в законодательных актах платежи и прочие начисления. Лицо считается нерезидентом в том случае, если были соблюдены определенные условия. Допустим, человек постоянно был за пределами государства свыше 183-х дней.

Подводя итоги, хотим отметить следующее: все термины банковской сферы обладают колоссальным значением, поэтому их очень и очень много. Мы привели лишь некоторые из них – чтобы Вам стало ясно, каким образом разъяснить банковскому работнику свои пожелания, сообщить, что конкретно вы хотите узнать.

Вконтакте ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА

Глоссарий банковских терминов: основные понятия

Банковская сфера в той или иной форме связана со многими сторонами деятельности практически любого человека, коммерческой компании, не говоря уже о государстве в целом. Но эффективность такого взаимодействия между клиентами банка и самим банком строится не только на применении самых современных технологий и финансовых инструментов, но и в понимании каждым из участников того, с чем он имеет дело.

В данном случае речь идет о том, что такое словарь банковских терминов и определений, используемых в финансовой индустрии и банковском деле, адекватное понимание которых избавит клиентов банков от многих ошибок, позволит полнее ориентироваться в том, какие услуги предоставляются банком и как ими пользоваться.

В этой статье будет рассказано об основных понятиях и трактовке некоторых терминов, которые наиболее часто используются в банковском деле.

Банковские термины, относящиеся к взаимодействию банка и клиента

В процессе взаимодействия между банком и его клиентами во многом успех такого общения зависит от того, насколько банк точно поймет, что хочет получить клиент. Также имеется и обратный процесс, когда сам клиент должен четко представлять, что же он желает получить от банка, какую услугу ему надо, как это осуществить на практике. Основные банковские термины, которые имеют критическое значение при взаимодействии «банк – клиент», можно свести к нескольким понятиям и терминам.

Аванс — говоренная заранее частичная и предварительная сумма платежа между покупателем и продавцом, являющаяся частью общей суммы оплаты за предоставленные услуги, проданные товары. Авансовая система платежей распространена в расчетах между работодателем и наемным работником, между коммерческими контрагентами.

Акцепт — это принятое в установленной форме обязательство плательщика произвести расчет по предъявленному финансовому документу. Применяется при документарных финансовых расчетах, когда плательщик на платежный документ (счет, вексель, чек, платежное поручение) ставит соответствующую печать или подпись, удостоверяя, таким образом, что обязательство по платежу будет исполнено.

Агентские операции — производство любых коммерческих операций банком или компанией по поручению заказчика (принципала), клиента или партнера. Агентские операции могут носить как разовый, эпизодический характер, так и выполняться на долгосрочной договорной основе. Например, агентские услуги банка своим клиентам при покупке или продаже иностранной валюты для расчета по определенным операциям. За агентские операции заказчик выплачивает банку фиксированную сумму агентской комиссии или агентское вознаграждение.

Арест на банковский вклад — банковская процедура, предусматривающая временное или полное приостановление действий по всем операциям, по открытому клиентом счету, депозиту. Применяется в случае неисполнения клиентом своих обязательств перед банком, а также по предписанию правоохранительных органов, например, в соответствии с положениями ФЗ № 115 «О предотвращении финансирования незаконных действий и финансирования терроризма». Арест банковского вклада или счета происходит с уведомлением владельца.

Баланс платежный — состояние счета клиента в банке на определенный момент времени. Представляет собой сводную таблицу всех обязательств и активов (доходов) клиента, позволяющая оценить его платежеспособность как на текущий момент времени, так и на перспективу. Платежный баланс применяется банками в отношении текущих или расчетных счетов клиентов. Также платежный баланс в некоторых случаях служит основой для расчета налоговых платежей по операциям клиента в банке в том случае, если банк является его налоговым агентом.

Банк-корреспондент — банковская организация, осуществляющая определенный перечень финансовых операций или услуг по поручению банка-партнера (корреспондента). Через корреспондентские счета осуществляются трансграничные финансовые операции, переводы, а также обеспечение производства платежей по экспорт-импортным операциям.

Банковский день — официальное время работы банка с его клиентами. Отличается от рабочего времени банка, так как после завершения работы банка с клиентами, служащие банка производят внутренние банковские операции.

Банкомат — интерактивное автоматическое устройство, с помощью которого клиенты банка (также как и других банков) осуществляют приходные, расходные операции по кредитным картам, получение наличных денег. Также с помощью современных банкоматов клиенты могут производить оплату услуг сторонних организаций, производить расчеты по налоговым и другим бюджетным обязательствам.

Валютный счет — счет, открытый в банке и номинированный в иностранной валюте. Применяется как для банковских вкладов, так и для расчетного кассового обслуживания, выдачи кредита.

Валютный риск — условия, при которых изменяется реальная стоимость денег из-за обесценения валюты. Оговорка о валютном риске включается в обязательном порядке при открытии банковских вкладов номинированных в иностранной валюте, также как и при выдаче валютных кредитов.

Дебетовая карта — банковская карта, по которой предусмотрены только приходные и расходные операции клиента не ниже нулевого баланса счета.

Кредитная карта — банковская карта, по которой клиент может расходовать деньги даже ниже нулевого баланса карты (расчёты по ней осуществляются только за счёт тех средств, которые представлены банком клиенту в пределах раннее установленного лимита). Предоставляется возможность получения от банка временную рассрочку по взятым деньгам в долг. Такая операция называется овердрафт и по ней банком предусмотрены ставки кредитования, которые несколько выше, чем при обычном потребительском кредите.

Кассовый ордер — специальный документ, по которому осуществляются приходные, расходные операции по счетам клиентов. Имеются приходные кассовые ордера и расходные. Все кассовые ордера являются документами строгой финансовой отчетности.

Комиссионное вознаграждение — уплачиваемое клиентами банку или другой финансовой организации вознаграждение за предоставленные услуги, в том числе и консультации, связанные с финансовыми операциями, инвестиционными продуктами. Комиссия может быть фиксированной, например, процент от произведенного денежного перевода или зависящая от суммы финансовых операций и вида оказываемой услуги.

Текущий счет — банковский счет, по которому клиент может осуществлять любые приходные и расходные операции со своими деньгами без ограничений. На остаток денежных средств, находящихся на таком счете, банк начисляет проценты, которые, как правило, носят чисто символический характер.

Доверительное управление — управление банком активами клиента с целью получения доходности выше, чем по стандартному банковскому вкладу. Предполагает вложение средств клиентов в доходные ценные бумаги (акции, облигации), драгоценные металлы, валютные финансовые инструменты.

Фондовая биржа — организованная торговая площадка, где производятся торговые операции с ценными бумагами, валютой, драгоценными металлами. В отличие от аукциона, на фондовой бирже устанавливается свободный и никем неограниченный порядок объявления цены покупки и продажи актива.

Термины, определяющие предмет банковской услуги

Банковская деятельность связана с работой с определенной группой материальных ценностей, которые имеют свои категории, названия и порой малопонятные термины. Для того, чтобы клиент хорошо разбирался в банковской тематике, ниже приводится глоссарий банковских терминов, способный существенно упростить это понимание.

Аккредитив — специальный финансовый документ (имеющий статус ценной бумаги), позволяющий клиенту банка получить по аккредитиву денежные суммы в любом месте, в том числе и в другом банке, с которым у банка-эмитента есть корреспондентские отношения. Аккредитивы, как правило, бывают именные, но встречаются и на предъявителя. Кроме денежных аккредитивов есть товарные аккредитивы, которые используются в международной торговле (морские коносаменты, way bill, air bill). Аккредитив служит удобным методом расчета между продавцом и покупателем, когда роль посредника на себя берет третья сторона в виде банка, обеспечивающий выплату денег против поставки товара. Такой аккредитив иногда называется коммерческим.

Актив — группа материальных и нематериальных ценностей, которые могут использоваться как средство расчета между контрагентами рынка и частными лицами, накопления и сохранения богатства. Под материальными активами обычно понимаются драгоценные металлы, ценные бумаги, имеющие спрос на рынке (ликвидность), валюта (прежде всего, свободно конвертируемая), а также материальные объекты в виде недвижимости, способные принести какой-либо доход.

К нематериальным активам относится любая форма знаний, навыков, технологии, обладающие потенциальным доходом для владельца. Сюда относятся товарные знаки, компьютерные программы, авторские тексты, видео, аудио форматы, права использования (роялти) маркетинговых брендов, названий или сочетания цветовой гаммы. Также к понятию нематериальных активов относится репутация коммерческой компании, имеющей свое собственное название — гудвилл (good will). Часть системы бухгалтерской отчетности (баланса), где сгруппированы статьи дохода и обязательства контрагентов перед банком (компанией).

Акции — ценные бумаги эмитируемые (выпускаемые) коммерческими банками и компаниями. Покупая акцию, инвестор подтверждает свой взнос в акционерный или уставной капитал банка. Акционер имеет право на получение части прибыли. Также акция дает право их владельцу принимать участие в управлении банком через общее собрание акционеров путем голосования. Акции наиболее ликвидных компаний принимаются банками в качестве залога, для обеспечения выдаваемых кредитов.

Билет казначейский — устаревшее понятие, относящееся ко всем бумажным (фиатным) деньгам, используемым в стране.

Девальвация — объективный экономический процесс, когда происходит снижение стоимости (курса) национальной валюты по причине снижения ее покупательной способности из-за экономических (редко политических) факторов. Основная причина девальвации — избыток денежной массы в финансовой системе страны. Это порождает преобладание количества денег над реальными товарами, которые могут быть на них куплены.

Действительная ставка процента (реальная ставка) — ставка по банковским вкладам или выданным кредитам, которая состоит из разницы между номинальной ставкой, по которой банк заключил с клиентом договор, и инфляцией, имеющейся на текущий период. Отражает влияние скорости обесценения денег на реальные получаемые доходы по банковским вкладам или сумму, которую должен выплачивать заемщик банку.

Драгоценные металлы — золото, серебро и металлы платиновой группы (платина, палладий), имеющие определенные характеристики— проба, наличие сертификатов происхождения —, а также неимеющие существенных механических повреждений (в противном случае банк расценивает подобные ценности как лом драгоценных металлов, и соответственно стоимость будет минимальной).

Инвестиционные ценности — материальные активы, способные принести в обозримой временной перспективе инвестору существенную прибыль. В первую очередь в это понятие входят наиболее ликвидные акции компаний, облигации государственного займа, элитная недвижимость, а также драгоценные металлы и даже предметы антиквариата.

Личный номинальный доход — средний доход, получаемый в виде денег. Рассчитывается банками для определения платежеспособности клиента, исходя из его возможности оплачивать кредит или полученную ссуду.

Облигации федерального займа — долговые обязательства, выпущенные государством под залог и гарантии государственного бюджета и всех имеющихся в стране активов. Считаются самыми надежными ценными долговыми бумагами, что позволяет использовать их не только для получения стабильного и гарантированного дохода, но и использовать в качестве залога для получения кредита.

Сберегательные сертификаты — именные или не именные ценные бумаги, являющиеся обязательством банка перед держателями выплачивать определенный фиксированный процент от номинальной стоимости сертификата. Фактически, это документарный аналог обычного сберегательного вклада.

Кредитная терминология

Поскольку кредит стал среди основной массы населения чуть ли самым востребованным банковским продуктом, то, соответственно, и терминология, связанная с этой частью банковской деятельности, имеет довольно развитый характер. Приведем некоторые самые важные понятие и термины.

Аннуитет — схема расчетов с банком по взятому должником кредиту, основанная на периодичности внесения платежей процентов и основному долгу. Аннуитет, как правило, рассчитывается на ежемесячной периодичности равными долями, распределяя всю сумму кредита (плюс проценты) на весь срок кредита.

Банк ипотечный — кредитная организация, которая специализируется исключительно на финансовых операциях с недвижимостью, включая выдачу и обслуживание ипотечных кредитов, а также выпуск ипотечных ценных бумаг (ипотечных закладных).

Безнадежные долги — долги клиентов банков, которые не подлежат получению в виду неплатежеспособности контрагентов. Входят в состав дебиторской задолженности, которая банками может быть реализована на рынке коллекторских услуг (принудительное взыскание долгов в досудебном порядке).

Бланковый кредит — кредит, не имеющий какого-либо обеспечения и выдаваемый банком для своих надежных и платежеспособных клиентов. Имеет вид формальной процедуры заполнения стандартного бланка.

Валюта кредита — базовая денежная единица, служащая основой для предоставления банковских услуг и производства кассовых операций, по выдаче и обслуживанию выданного кредита.

Вторичная ипотека — процедура выдачи ипотечного займа, когда в качестве обеспечения или залога предоставляется имеющееся у заемщика жилье или любой другой ликвидный объект недвижимости. Стоимость такого обеспечения не превышает 80% от рыночной стоимости закладываемого объекта.

Гарантийный кредит — кредит, по которому со стороны заемщика выступают какие-либо организации и компании. Например, при выдаче кредита на развитие фермерского хозяйства гарантами могут выступать региональные правительственные организации, муниципалитеты или агентства ипотечного страхования.

Долгосрочный займ — получение клиентом банка во временное пользование денежных средств в виде кредитов, ссуд или банковских гарантий. Под долгосрочными понимаются сроки, по которым займ выдается на период более 72 месяцев или 3 года.

Залог — схема реализации и обеспечения гарантий кредитора при выдаче заемщику кредита или ссуды. Банки в качестве залога принимают недвижимое имущество, имеющее все необходимые правоустанавливающие документы. Также в качестве залога может выступать автотранспорт (по автомобильным кредитам), ценные бумаги (акции, облигации) слитки драгоценных металлов, а также некоторые имущественные права.

Ипотечный кредит — целевой кредит, выдаваемый банком на приобретение или постройку жилья. Ипотечный кредит может быть выдан как под залог недвижимости, имеющейся у заемщика, так и при внесении только первоначального взноса. Ипотечные кредиты имеют низкие ставки процента, но довольно существенные сроки предоставления займа.

Ипотечный сертификат — ценная бумага, обладающая титулом собственности и дающая право ее владельцу на приобретение жилья или получение под залог сертификата ипотечной ссуды в банке.

Коллекторские организации — коммерческие организации, которые занимаются сбором долгов с должников по кредитам, ссудам либо по прямому поручению банков, либо после приобретения (покупики) долгов на рынке (покупка дебиторской задолженности).

Линия кредитная — кредитный продукт банка, по которому заемщик в течение определенного периода от нескольких месяцев до нескольких лет имеет право открывать серию кредитов в рамках оговоренного предварительно общего лимита суммы. Используется кредитная линия обычно юридическими лицами, но имеются кредитные линии для состоятельных клиентов банка.

Накопленная задолженность — общая сумма задолженности клиента банку, включающая просроченные пени и штрафы за вовремя не оплаченные платежи по кредитам, овердрафты по банковским картам.

Обеспечение кредита — условия, при которых гарантией возврата кредита банку заемщиком, служит нахождение у банка в качестве залога некоторого имущества должника. Для обеспечения кредита применяются различные схемы. По ипотечному кредиту в качестве залога выступает недвижимость, имеющаяся у заемщика. По потребительским кредитам залогом могут быть денежные средства на счетах клиента либо ценные бумаги.

Основная сумма долга — сумма кредита, которая должна быть уплачена банку заемщиком по истечению общего срока кредитования. Кроме основной суммы долга заемщик должен выплачивать проценты, которые могут возмещаться как одновременно с основным долгом, так и отдельно.

Ответственность поручителя — обязательство третьих лиц перед банком за своевременное возмещение заемщиком взятых в долг денег. Поручитель несет субсидиарную ответственность, и если заемщик уклоняется от погашения долга, то банк может брать взыскание на имущество поручителя.

Официальная учетная ставка — ставка кредитного процента, устанавливаемая центральным банком страны. Имеет определяющее значение для всей экономики страны, в том числе и для определения ставок кредитования коммерческими банками.

Полный срок кредита — срок предоставления заемных денег с учетом рассрочки и пролонгации действия срока кредитования.

Потребительский кредит — вид кредита, направляемый заемщиком на удовлетворение текущих нужд — товары длительного спроса, путешествия, образование или медицина. Потребительские кредиты имеют ограниченные сроки. Ставки ссудного процента по таким долгам, как правило, самые высокие.

Целевой кредит — кредитная ссуда, выдаваемая банком под определенные условия расходования (вложение) денег, полученных клиентом в долг. Целевые кредиты могут быть потребительские или ипотечные. В каждом случае в договоре между банком и клиентом оговаривается, на что будут использованы кредитные деньги.

Банковские термины и понятия, связанные с получением дохода

Другим важным, после кредита, является понятие, связанное с получением дохода и, прежде всего, с банковскими вкладами. Приведем некоторые самые востребованные термины.

Агрессивные ценные бумаги — это ценные бумаги, по которым возможно получение значительного дохода на финансовых рынках или фондовых биржах. Сюда относятся акции, облигации, принадлежащие к классу высоко спекулятивных. Они используются иногда банками для осуществления инвестиций по поручению своих клиентов.

Биржевой курс — курс ценной бумаги или валюты, определяемый в ходе торгов на свободных рынках — валютных или фондовых биржах. Используется банками как основа для установления курсов обмена валюты для своих клиентов.

Брутто процент — проценты по вкладам и другим банковским инвестиционным продуктам до исчисления налогов.

Вкладчик — физическое или юридическое лицо, открывающее депозит или вклад в банке, принимающее на себя обязательство по договору о банковском вкладе (выполнение условий при досрочном закрытии счета, уплата соответствующих комиссий).

Вклад на предъявителя — тип банковских вкладов, по которым обслуживание производится только при предъявлении документа об открытии счета – банковская расчетная книжка либо неименная банковская карта.

Действительная ставка процента (реальная ставка) — ставка по банковским вкладам или выданным кредитам, которая состоит из разницы между номинальной ставкой, по которой банк заключил с клиентом договор и инфляцией, имеющейся на текущий период. Отражает влияние скорости обесценения денег на реальные получаемые доходы по банковским вкладам или сумму, которую должен выплачивать заемщик банку.

Депозит — временно размещенные клиентом банка денежные средства на счетах кредитной организации на условиях срочности, платности и гарантии получения определенного дохода в виде процентов. Также принимается в расчет гарантия сохранности и возвратности денег по первому требованию клиента.

Именные вклады — разновидность банковских вкладов, открывающихся на определенное вкладчиком другое физическое лицо. Обычно именные вклады открываются родителями на несовершеннолетних детей, которые могут воспользоваться деньгами на вкладе по достижении определенного возраста.

Капитализация дохода — метод начисления процентов по вкладу, когда в каждом последующем периоде начисления учитывается прибыль, полученная в предыдущем периоде. Капитализация доходов позволяет получать больший выигрыш вкладчику банка, чем, если бы его проценты просто суммировались.

Начисленные проценты — сумма причитающихся клиенту банка доходов, полученных по вкладам и другим финансовым операциям (дивидендные выплаты по акциям). Также начисленные проценты применяются при исчислении кредитной задолженности. Начисление процентов происходит исходя из заданного периода банковского вклада или выданного кредита.

Сберегательные вклады — банковские депозитные продукты, основной целью которых является сохранение капитала клиентов банка от инфляционных процессов, замедления обесценения денег.

Налоговые термины

Банковская сфера неизбежно связана с налогами, и клиент тоже должен иметь понятие, а иногда и очень хорошо разбираться в том, кто и как начисляет налоги, кто должен их платить. Приводим некоторые из часто встречающихся терминов, охватывающих эту налоговую тематику.

Гербовый налог — налог, удерживаемый в пользу государств за удостоверение каких-либо правовых действий. При регистрации недвижимости уплачивается гербовый налог на внесение объекта в ЕГРН (Единый Государственный Реестр Недвижимости).

Налог подоходный — налог, удерживаемый с доходов физических лиц, полученных в виде заработной платы, а также от доходов по некоторым финансовым операциям: на фондовом рынке с ценными бумагами, валютой, продажи имущества, дарения. В некоторых случаях банк может выступать налоговым агентом клиента и самостоятельно рассчитывать подоходный налог и уплачивать его в казну за счет клиента.

Налоговые льготы — установленные законом льготы для физических и юридических лиц при начислении и удержании налога. Такие льготы могут устанавливаться как по определенным операциям, связанными с финансами (налоговый вычет при покупке жилой недвижимости), так и относиться к отдельным категориям налогоплательщиков, например, малообеспеченным семьям или инвалидам.

Резидент налоговый, валютный — статус, присваемый физическому или юридическому лицу, от которого зависит режим налогообложения. Налоговые резиденты обязаны уплачивать в казну все причитающиеся по закону платежи, сборы и налоги. Статус нерезидента присваивается при соблюдении ряда условий, например, нахождение непрерывно за пределами страны свыше определенного срока (в России это свыше 183 дней).

В качестве заключения остается только отметить, что термины и понятия банковской деятельности, естественно, имеют значительно больший объем. Но даже уже приведенных в качестве примера понятий, достаточно чтобы в банке клиент смог четко объяснить, что он хочет получить от банка и чем он может ему помочь.

Топ банковских терминов, которые вам нужно знать

Практически каждый день в казахстанских СМИ появляются новости, связанные с банками и финансами. Но многие из них читатели пропускают из-за обилия сложных либо вовсе не понятных терминов, которые отбивают всякое желание продолжать чтение текста. Однако именно за ними и скрываются важные вещи: изменения активов, например, рассказывают о состоянии банка, а пруденциальные нормативы – к каким показателям банк должен стремиться. Informburo.kz рассказывает, что такие термины обозначают.

Активы – это материальные или нематериальные ресурсы гражданина или компании. К ним относятся деньги в разной валюте, ценные бумаги, здания и предметы труда, автомобили и техника, права на произведения искусства и литературы, товарные знаки и прочее. Всё это имущество может приносить прибыль и увеличивать доход в будущем.

Активы банка – это собственность, которая принадлежит банку. Она образуется за счёт капитала банка и средств вкладчиков, межбанковских кредитов и выпуска облигаций. В активы банка входят кассовая наличность, ссуды, инвестиции, ценные бумаги, недвижимость и прочее. Чем больше у банка активов, тем он, обычно, устойчивее.

Аннуитет, или аннуитетный платёж, – это один из вариантов погашения кредита. При аннуитетном платеже заёмщик выплачивает кредит одинаковыми долями через равный промежуток времени. Чаще всего это определённое число каждого месяца.

В аннуитетном платеже доля основного долга (сумма, которую и взяли в кредит) с каждым месяцем увеличивается, а доля процентов – уменьшается. Общий размер платежа при этом не меняется. Отличаться может только последняя выплата по кредиту, поэтому её нужно уточнять в банке.

Аффилированное лицо – физическое или юридическое лицо, которое может влиять на деятельность другого лица, занимающегося предпринимательством.

Для юридического лица аффилированными могут быть члены его совета директоров, наблюдательного совета или исполнительного органа, их близкие родственники и супруги со своим родственниками, владелец самого юрлица, а также обладатель или управляющий более чем 10% его голосующих акций и так далее.

Для физического лица, которое занимается бизнесом, аффилированными могут быть близкие родственники и супруги, а также юридическое лицо, в котором физлицо является крупным акционером или работает должностным лицом.

Базовая ставка – это процентная ставка, по которой центральный банк страны выдаёт краткосрочные займы коммерческим банкам и принимает у них денежные средства себе на депозиты. На базовую ставку ориентируются банки при определении своих процентов по кредитам для населения и бизнеса. Также размер базовой ставки влияет на инфляцию.

Как это работает: повышение базовой ставки приводит к росту процентных ставок на рынке, например, по кредитам. Из-за дороговизны денег население и бизнес начинают тратить меньше денег на потребление и больше копят. Если потребление падает, а сбережения растут, то и инфляция начинает снижаться.

Снижение базовой ставки, наоборот, должно сделать банковские кредиты дешевле и «разогреть» траты населения. В 2015 году ставка в Казахстане равнялась 12%, а в начале 2016-го – уже 17%. С этого времени Нацбанк стал снижать базовую ставку, и сейчас она равна 9%.

Банк-кастодиан, или депозитарный банк, – банк, который хранит ценные бумаги и другие финансовые активы клиентов, а также управляет ценными бумагами. К числу таких банков относится, например, американский The Bank of New York Mellon, в котором были заморожены порядка 22 млрд долларов активов Национального фонда.

ГЭСВ, годовая эффективная ставка вознаграждения – общая сумма всех платежей, которые заёмщик выплачивает за кредит. Кроме самой ставки по кредиту, ГЭСВ включает в себя все взимаемые банком комиссии, сборы за выпуск карты, платежи по страховке или плату за обслуживание счёта, выдачу справок и так далее. Полный список платежей Национальный банк утвердил в 2016 году.

Годовая эффективная ставка отличается от номинальной тем, что последняя показывает лишь величину процентной ставки банка без учёта других платежей. ГЭСВ меняется в зависимости от банка и типа кредита, но в Казахстане она не может превышать порог в 56% годовых.

Депозитарная расписка – документ, который удостоверяет, что определённые ценные бумаги хранятся в банке-кастодиане (см. выше) в стране, где акции были выпущены. Депозитарные расписки дают право владельцам пользоваться выгодами с этих ценных бумаг.

Чаще всего в новостях встречаются глобальные депозитарные расписки, которые выпускают для европейского рынка. ГДР обращаются в нескольких странах, обычно странах Европы. Одна ГДР может равняться части акции, одной акции или нескольким акциям иностранной компании. В числе крупнейших банков, которые выпускают ГДР: JPMorgan Chase, Citigroup, Deutsche Bank, The Bank of New York Mellon.

Также существуют американские депозитарные расписки – АДР, которые выпускают, соответственно, для американского рынка, хотя могут они обращаться и в Европе.

Дериватив, или производный финансовый инструмент, – договор между сторонами, в основе которого лежит будущая стоимость какого-то базового актива (ценной бумаги или товара). Обладатель дериватива фактически заключает контракт на покупку товара или услуги в будущем по заранее определённой цене.

До наступления контракта в распоряжении владельца дериватива самого товара нет, но он может спекулировать договором на рынке. Поэтому обычно деривативы используют для получения прибыли в будущем из-за изменения цены базового товара. Чаще всего участники рынка обращают больше внимания на спекуляции с контрактами, а не на получение самого актива.

Дифференцированный платёж – это альтернатива аннуитетному платежу при погашении кредита. При такой системе основной долг (сумма, которую и взяли в кредит) выплачивают одинаковыми частями, а проценты – в зависимости от остатка долга. Из-за уменьшения основного долга снижается и объём выплат по процентам. В результате ежемесячные взносы каждый месяц снижаются.

Ипотечный кредит, или ипотека, – долгосрочный кредит, который может получить физическое или юридическое лицо под залог недвижимости: жилья, земли, производственных зданий и сооружений. Чаще всего встречается вариант ипотеки в виде покупки квартиры в кредит.

Закладывается, как правило, покупаемое жильё, но можно заложить и уже имеющуюся квартиру. Главное отличие ипотечного кредита от обычного заключается именно в наличии залога, при этом публичного. То есть в официальных базах будет отмечено, что жильё находится в залоге.

Важно помнить, что не каждый кредит на покупку квартиры – это ипотека. Если банк выдал заём на покупку жилья, но не взял какое-либо имущество в залог, то такой кредит ипотекой не будет.

Капитал банка – это денежное выражение всего реально имеющегося имущества, которое принадлежит банку. Чем эта цифра выше, тем более серьёзный отток средств банк способен перенести.

Кредитный портфель банка – это деньги, которые он должен получить после возврата клиентами всех займов. В кредитный портфель входят суммы, которые были фактически выданы заёмщикам, проценты и чистая прибыль не учитываются.

Портфели в основном делят на два типа: нейтральные и рискованные. В первые входят договоры с заёмщиками, которые исправно выплачивают кредиты, во вторые – контракты с заёмщиками, которые допускают просрочки платежей или вообще не делают выплаты.

Обычно доля кредитного портфеля в активах банка держится в пределах от 50 до 80%. В большинстве стран мира банки могут продавать выданные кредиты. Такая продажа должна проводиться строго по закону, и заёмщики об этом должны быть обязательно уведомлены.

Ликвидность – способность активов быть быстро проданными по цене, которая близка к рыночной. Ликвидный актив – это актив, который можно быстро обратить в деньги. Чем легче и быстрее можно обменять актив с учётом его полной стоимости, тем более ликвидным он является.

В бухгалтерском балансе самыми ликвидными считаются денежные средства на счетах и в кассах, банковские векселя и государственные ценные бумаги, выданные займы и корпоративные ценные бумаги. Куда сложнее с ликвидностью у оборудования, зданий и сооружений.

Облигация – вид долговой ценной бумаги. Простыми словами, это документ, который подтверждает, что компания получила от человека деньги в долг и обязуется их вернуть в определённый срок с процентами. Компании выпускают облигации, чтобы получить деньги на проекты, прибыль от которых получат в будущем, после их запуска. С этой прибыли и выплачивают проценты владельцам облигаций.

Если компания, которая выпустила облигации, ликвидируется или банкротится, то в первую очередь компенсации выплачивают кредиторам, в том числе держателям облигаций. В этом заключается преимущество этой ценной бумаги перед акцией – гарантии практически такие же, как и если положить деньги в банк на депозит. Минус – в относительно низкой прибыльности, поэтому вкладываются в облигации обычно на срок не менее года, а обычно на 5-10 лет.

Обязательства банка – ресурсы банка, с помощью которых он ведёт свою деятельность, к примеру, выдаёт кредиты. К ресурсам относятся депозиты, то есть деньги клиентов на специальных счетах в банке, и недепозитные ресурсы, то есть займы центрального банка страны и других банков, или деньги от реализации своих ценных бумаг на рынке.

Ноты Национального банка – один из видов государственных ценных бумаг, которые выпускает, соответственно, Нацбанк. В целом государственные ценные бумаги (ГЦБ) Министерство финансов и Нацбанк выпускают для привлечения средств в республиканский бюджет, финансирования госпрограмм и регулирования экономической активности в стране. Инвесторы обычно вкладываются в ГЦБ, потому что доход от них не облагается налогом, и риск потери капитала и доходов очень низкий из-за относительно высокого уровня надёжности.

Особенность нот в том, что они продаются дешевле номинальной стоимости. Как это работает: вы покупаете ноту стоимостью 100 тенге за 90 тенге сегодня, а по окончанию обращения Нацбанк у вас её выкупает за те же 100 тенге – по номиналу.

Основными покупателями нот Нацбанка в Казахстане остаются коммерческие банки. Из-за растущего объёма нот некоторые эксперты выражают мнение, что центробанк использует ноты для изъятия ликвидности с рынка и, соответственно, управления ситуации на нём.

Последними правилами Нацбанка выделены краткосрочные ноты, которые размещают для покупки физическими лицами. Срок обращения таких нот – от семи до 91 дня. Для их покупки разработали специальную систему.

Пассивы – это обязательства физического или юридического лица, а также его капитал. В узком смысле под пассивами понимают совокупность денежных обязательств: одни из них связаны с ценными бумагами, которые компания выпустила, другие возникают из-за получения кредита.

Пруденциальные нормативы – финансовые показатели банков, на которые они должны ориентироваться, чтобы сохранять устойчивость. Нормативы устанавливает центральный банк страны.

К пруденциальным нормативам относятся размеры собственного капитала банка, величины рисков, порядок формирования и использования резервов, минимальные условия обеспечения ликвидности и так далее.

Процентная ставка – процент от суммы кредита, которую заёмщик платит в расчёте на определённый период времени – месяц, квартал, год.

Процентные ставки бывают фиксированными и плавающими. Первая, соответственно, не изменяется в течение всего срока выплаты кредита. Плавающую ставку периодически изменяют из-за изменения определённых показателей. Примером плавающей ставки может служить ставка LIBOR (см. ниже).

Также различают номинальную и реальную процентные ставки. Номинальная ставка не учитывает инфляцию, а реальная принимает в расчёт инфляцию в экономике.

Регулятор, или финансовый регулятор, – центральный банк страны, в Казахстане это Национальный банк. Нацбанк представляет собой первый уровень банковской системы. Все остальные банки, за исключением Банка развития Казахстана, находятся на втором уровне, потому и называются банками второго уровня.

Основной целью регулятора в Казахстане является обеспечение стабильности цен. Для этого Нацбанк проводит денежно-кредитную политику, обеспечивает функционирование платёжных систем, регулирует обращение валюты, контролирует финансовые рынки и организации, которые на нём работают.

Ставка рефинансирования – размер годовых процентов за кредиты, выданные центральным банком страны другим банкам и прочим организациям, которые сами выдают кредиты бизнесу и населению.

Ставка LIBOR, или Лондонская межбанковская ставка предложения, – средняя годовая процентная ставка по межбанковским кредитам. Такую ставку определяют на разные сроки – от одного дня до 12 месяцев, а также для разных валют: доллара, евро, фунта стерлингов, швейцарского франка и японской иены.

Ставку определяют так: агентство Thomson Reuters каждый день обзванивает 16 банков с денежного рынка Лондона с «первоклассным» рейтингом и спрашивает, какие у них процентные ставки по займам на сроки от одного месяца до года. Для каждого периода из 16 полученных ставок отсекают четыре самые низкие и четыре самые высокие. Из оставшихся получают среднее арифметическое значение, которое и становится ставкой LIBOR для соответствующего периода и валюты.

Ставка EURIBOR, или Европейская межбанковская ставка предложения, – средняя процентная ставка по межбанковским кредитам, которые выдаются в евро. Рассчитают ставку для займов на срок от недели до года. Reuters считает EURIBOR по данным нескольких десятков европейских банков с «первоклассным» рейтингом. При расчёте отбрасывают 15% самых высоких и самых низких котировок, а остальные усредняют.

Ставка РЕПО – понятие, которое связано со сделкой РЕПО, часто этот термин можно увидеть в сообщениях Национального банка. Сделка, или соглашение РЕПО – это договор продажи актива с его обратной покупкой в будущем («прямое РЕПО») или договор покупки с обратной продажей («обратное РЕПО»). Обычно через такие сделки центральный банк страны даёт деньги крупным коммерческим банкам.

Пример: Коммерческий банк берёт в центробанке ссуду под 5% годовых с обязательством вернуть её через год. В качестве залога центробанк возьмёт, например, государственные облигации, которые есть у коммерческого банка на балансе.

Условия сделки стороны определяют заранее. Сделка РЕПО состоит из двух частей: первая совершается сегодня – по ней деньги обменивают на актив, а вторая, по возврату актива за деньги с процентами, совершается в будущем. Фактически сделка РЕПО – это кредит под залог какого-то актива. Разница в том, что кредитор сразу получает залог, а не при невыплате, как это происходит при обычном займе. Если должник не выполнит обязательства по РЕПО, кредитор может распоряжаться заложенными активами, как хочет.

Ставкой РЕПО в этом случае будет 5%. Это та величина прибыли в процентном выражении, которую кредитор получает после закрытия второй части сделки РЕПО.

Фьючерсные контракты – вид дериватива. Фьючерсы представляют собой соглашения о покупке или продаже базового актива по цене, определённой на момент заключения контракта. Сама сделка по купле или продаже происходит в будущем. Фьючерсами можно торговать только на биржах.

Финансовый глоссарий

• 0-9
  • 3D-Secure
• а
  • Авиакобренд
  • Автобанкомат
  • Автокредит через финансовое подразделение автоконцерна
  • Автолизинг
  • Автоломбард
  • Автоматический перевыпуск карты
  • Авторассрочка
  • Авторизация
  • Агентство по страхованию вкладов (АСВ)
  • Агентство финансирования жилищного строительства (АФЖС)
  • Активация карты
  • Активы банка
  • Акцепт оферты
  • Акционер банка
  • Акция банка
  • Андеррайтинг в кредитовании
  • Анкета-заявление на кредит
  • Аннуитетные платежи
  • Антиколлекторы
  • Арест или взыскание на счёт в банке
  • Аутентификация
  • Аффинити-карта
• б
  • Базисный пункт (б.п.)
  • Базовый уровень доходности вкладов
  • Баланс банка
  • Банк с государственным участием
  • Банк-эквайер
  • Банки с иностранным участием
  • Банковская тайна
  • Банковские карты для детей
  • Банковский идентификационный номер (БИН)
  • Банковский кластер
  • Банковский мультипликатор
  • Банковский платежный терминал
  • Банковский штраф или пени
  • Банкомат с функцией кеш-ресайклинга
  • Банкомат с функцией приема наличных (cash-in)
  • Банкоматы с персонифицированными приложениями
  • Бездокументарный факторинг
  • Безотзывные вклады
  • Бивалютная корзина
  • Бизнес-инкубатор
  • Биометрический банкомат
  • Бифляция
  • Благотворительный вклад
  • Бреттон-Вудская валютная система
  • Бюджетный дефицит
  • Бюро кредитных историй (БКИ)
  • Бюро по защите прав предпринимателей и инвесторов
• в
  • Валовый внутренний продукт (ВВП)
  • Валютные переводы за рубеж
  • Варианты частичного досрочного погашения ипотечного кредита
  • Взаимодействие с заемщиком при просрочке
  • Взаимообменный сбор
  • Виды комиссий по дебетовым картам
  • Виды лицензий кредитных организаций
  • Вишинг
  • Вклад
  • Вклад зарплатный
  • Вклад инвестиционный
  • Вклад индексируемый
  • Вклад ипотечный
  • Вклад конструктор
  • Вклад на предъявителя
  • Вклад на третье лицо
  • Вклад пенсионный
  • Вклад расчётный
  • Вклад с капитализацией
  • Вклад с простым процентом
  • Вклад сберегательный
  • Вклад сезонный
  • Вклад со ставкой, меняющейся в течение срока договора
  • Вклад срочный
  • Вклады со ставкой за весь срок размещения
  • Внутренние структурные подразделения банка
  • Военная ипотека
  • Возврат нецелевого кредита
  • Возврат целевого кредита
  • Возмещение по вкладам в случае отзыва лицензии у банка
  • Возобновляемый кредитный лимит
  • Волатильность
  • Волны Кондратьева (К-Волны)
  • Временная администрация кредитной организации
  • Выбор удобной даты платежа по кредиту
  • Выписка из ЕГРЮЛ
  • Выписка по счёту кредитной карты
• г
  • Гаражная ипотека
  • Голландская болезнь экономики
  • Государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах
  • Государственный бюджет
  • Государственный внутренний долг
  • Грейс-период
• д
  • Двойное списание средств по картам
  • Двухуровневая модель ипотечного кредитования
  • Дебетовая карта
  • Дебетовая карта с овердрафтом
  • Девальвация валюты
  • Действия заемщика в случае отзыва лицензии банка
  • Декларация денежных средств при поездке за рубеж
  • Демпинг
  • Денежная база
  • Денежная реформа
  • Денежно-кредитная политика
  • Деноминация
  • Депозит
  • Депозитный портфель
  • Дефицит
  • Дефляция
  • Дефолт
  • Дивиденды по акциям банка
  • Дифференцированные платежи по кредиту
  • Договор банковского вклада
  • Договор займа
  • Договор ипотеки
  • Договор цессии по кредитному договору
  • Документы для открытия вклада иностранному гражданину
  • Долговое бремя по кредиту
  • Должник
  • Долларизация
  • Дополнительная эмиссия акций банка
  • Дополнительные расходы при ипотечном кредитовании
  • Дополнительный офис банка
  • Досрочное погашение кредита
  • Досрочное расторжение договора вклада
  • Досрочное расторжение кредитного договора
  • Досудебное взыскание задолженности
  • Доходная карта
  • Доходы заёмщика
  • Доходы коммерческого банка
• е
  • Единая электронная торговая площадка
  • Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей
  • Единый государственный реестр юридических лиц
  • Единый портал государственных услуг
  • Единый федеральный реестр сведений о банкротстве
• з
  • Завещание вклада
  • Завещательное распоряжение
  • Задолженность по кредитной карте
  • Задолженность по кредиту
  • Займ под расписку
  • Займы сотрудникам
  • Закладная по ипотеке
  • Закон о потребительском кредитовании
  • Закон о страховании вкладов
  • Законность условий кредитного договора
  • Залог
  • Запрет на прием вкладов
  • Зарплатная карта
  • Зарплатный проект
  • Зашифрованный офлайн-ПИН
  • Заёмщик
  • Золотой запас
• и
  • Идентификация
  • Изменение данных заёмщика
  • Изъятие банкоматом денег
  • Именные дебетовые карты
  • Имущественный налоговый вычет при ипотеке
  • Инвестиционный банк
  • Индекс бигмака
  • Индекс кредитного доверия
  • Индекс потребительских цен
  • Индекс потребительского доверия
  • Индекс промышленного производства
  • Индекс уверенности потребителей
  • Индекс цен товаропроизводителей
  • Индивидуальная ставка по кредиту
  • Иностранное публичное должностное лицо
  • Иностранные инвестиции
  • Институционализм
  • Интернет-эквайринг
  • Инфляционное таргетирование
  • Инфляция
  • Информационно-статистическая система АИЖК
  • Информирование клиента о размере взимаемой комиссии при расчетах через банкомат
  • Ипотека с использованием материнского капитала
  • Ипотечная сделка
  • Ипотечная суббота
  • Ипотечное страхование
  • Ипотечный кредит
  • Ипотечный рынок
  • История кредита
• к
  • Калькулятор страхового возмещения АСВ
  • Капитализация
  • Карта-стикер
  • Карты с технологией бесконтактной оплаты
  • Категории банковских карт
  • Классификация банковских ссуд по категориям качества
  • Клуб банковских аналитиков и макроэкономистов
  • Кобейджинговая карта
  • Кобрендовая карта
  • Код причины постановки на учет
  • Код субъекта кредитной истории
  • Коллективное страхование
  • Коллекторское агентство
  • Комбинированная процентная ставка по ипотечному кредиту
  • Комиссия банка
  • Комиссия за ведение ссудного счета
  • Комиссия за годовое обслуживание карты
  • Комиссия за зачисление кредитных средств на счет клиента
  • Комиссия за обналичивание вкладов
  • Комиссия за снятие наличных по кредитной карте
  • Коммерческий банк
  • Компания IQcard
  • Компания специального назначения
  • Компенсационные выплаты по вкладам в украинских банках
  • Компенсация по вкладам
  • Компрометация карты
  • Кому нельзя открывать вклады и счета за рубежом
  • Конвертация по банковской карте
  • Консолидация задолженностей
  • Консьерж-сервис
  • Контрциклическое и проциклическое регулирование
  • Контрциклическое резервирование
  • Конфиденциальный (закрытый) факторинг
  • Корпоративный кодекс банка
  • Коэффициент «кредит-залог»
  • Коэффициент «обязательства-доход»
  • Коэффициент «платеж-доход»
  • Коэффициент Джини
  • Коэффициенты, применяемые банком при определении размера кредита
  • Кредитная история
  • Кредитная карта без регистрации
  • Кредитная оценка заемщика
  • Кредитная политика банка
  • Кредитная экспресс-карта
  • Кредитные брокеры
  • Кредитные каникулы
  • Кредитные карты с управляемым лимитом
  • Кредитный договор
  • Кредитный комитет банка
  • Кредитный портфель
  • Кредитный потребительский кооператив
  • Кредитный риск банка
  • Кредитный рынок
  • Кредитный цикл
  • Кредитомат
  • Кредитор
  • Критерии значимости платёжной системы
  • Кросс-продажи
  • Кэптивный банк
• л
  • Лесенка вкладов
  • Либор (LIBOR)
  • Ликвидность банка
  • Лимит на снятие наличных
  • Лицензирование банковской деятельности
  • Личное финансовое планирование
  • Ломбард
  • Льготная категория заемщиков
• м
  • Макроэкономика
  • Максимально допустимая стоимость потребкредитов
  • Маржинализм
  • Материальная выгода при получении кредита
  • Межбанковские операции
  • Межбанковский кредит
  • Микропроцессорные карты
  • Микроэкономика
  • Минимальный платёж по кредитной карте
  • Мировое соглашение с банком
  • Мобильный банкинг
  • Модель Customer’s driven
  • Модель Product’s driven
  • Момент Мински
  • Моментальная конверсия валюты
  • Мошенничествопри покупке кредитного залогового автомобиля
• н
  • На что следует обратить внимание при выдаче российского паспорта
  • Наблюдательный совет (совет директоров)
  • Наем с правом выкупа
  • Налог на добавленную стоимость (НДС)
  • Налог при автокредитовании
  • Налог с экономии на процентах
  • Налоговая система РФ
  • Налоговые вычеты
  • Налогообложение вкладов
  • Наследование денежных вкладов
  • Национальная платёжная система
  • Национальная система платёжных карт
  • Национально значимая платёжная система
  • Национальное агентство финансовых исследований
  • Национальное бюро кредитных историй (НБКИ)
  • Национальный платёжный совет
  • Национальный совет финансового рынка
  • Начисление процентов на допвзносы по вкладам
  • Небанковская кредитная организация
  • Неперечисление денег через платежный терминал
  • Несанкционированный овердрафт
  • Нефтегазовый трансферт
  • Нецелевой кредит
  • Низкая ставка по ипотеке
  • Новация
  • Норматив достаточности капитала
  • Нормативное регулирование кредитного процесса
  • Нормативы ликвидности
• о
  • Оборудование для приёма карт к оплате
  • Образовательный кредит
  • Образовательный кредит с госсубсидией
  • Объединенная расчётная система
  • Объединенное кредитное бюро (ОКБ)
  • Обязательные нормативы ЦБ
  • Обязательные резервы коммерческих банков
  • Овердрафт
  • Одноуровневая модель ипотечного кредитования
  • Онлайн-ПИН
  • Онлайн-консультант
  • Операции по вкладам физических лиц
  • Организационная структура банка
  • Основания для отзыва банковской лицензии
  • Основной государственный регистрационный номер
  • Основные показатели статистики кредита
  • Отказ в получении кредита
  • Отказ от кредита
  • Отмена «зарплатного рабства»
  • Отсрочка платежа по кредиту
  • Отчет по кредитной истории
  • Оферта
  • Офшорный банк
• п
  • Пакет документов, необходимый ИП для получения кредита
  • Памятка заемщика Банка России
  • Парадокс Веблена
  • Паритет покупательной способности
  • Пассивы банка
  • Пенсионный вклад
  • Первоначальный взнос по ипотеке
  • Перевод вклада из проблемного банка
  • Переводы без открытия счёта
  • Переводы по картам через банкомат
  • Переводы с открытием счёта
  • Перевыпуск карты
  • Перекредитованность заёмщика
  • Перепланировка ипотечной квартиры
  • Переплата по кредиту
  • Персональные данные
  • Плавающая процентная ставка
  • Пластиковые карты нового поколения
  • Платежи и переводы Visa
  • Платформа MasterPass
  • Платёжная карта «Мир»
  • Платёжная система American Express
  • Платёжная система China UnionPay
  • Платёжная система Diners Club International
  • Платёжная система Discover
  • Платёжная система JCB
  • Платёжная система MasterCard Worldwide
  • Платёжная система VISA
  • Платёжная система «Международные денежные переводы Лидер»
  • Платёжная система «МультиКарта»
  • Платёжная система «Рапида»
  • Платёжные реквизиты
  • Платёжный сервис RU-RU
  • Платёжный терминал
  • Погашение задолженности по кредитной карте с грейс-периодом
  • Погашение ипотечного кредита за счет залога
  • Погашение кредита в случае развода
  • Погашение кредита в случае смерти заемщика
  • Погашение регистрационной записи об ипотеке
  • Показатели деловой активности банка
  • Полная стоимость кредита
  • Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 №266-П
  • Получение вклада по завещанию
  • Пополнение вклада
  • Пополнение карточного счёта
  • Поручительство
  • Потребительская корзина
  • Потребительский индекс Иванова
  • Права заёмщиков
  • Правление банка
  • Предложение в рыночной экономике
  • Предоплаченная карта
  • Президентский кредит
  • Преференциальный кредитор
  • Принципы бухгалтерского учёта в банке
  • Приобретение в ипотеку залоговой недвижимости
  • Присоединение банков
  • Проблемы ипотечного кредитования
  • Проверка доверенности
  • Продажа залогового имущества банками
  • Пролонгация вклада
  • Прописка в ипотечной квартире
  • Просроченная задолженность
  • Просроченная задолженность по РСБУ и МСФО
  • Протекционизм
  • Противодействие отмыванию денежных средств
  • Профицит бюджета
  • Прямые инвестиции
  • Публикуемая отчётность банка
  • Публичное акционерное общество
  • Пункт выдачи наличных
  • Пункт обмена валют
• р
  • Раздел ипотечного долга при разводе
  • Размер кредитной карты
  • Разрешения на строительство
  • Раскрытие информации банком
  • Раскрытие информации по вкладам
  • Распределение банков по эшелонам
  • Рассрочка
  • Расходный лимит
  • Расходы заёмщика на рефинансирование ипотеки
  • Расходы коммерческого банка
  • Расчёт аннуитетного платежа
  • Расчёт грейс-периода
  • Расчёт дифференцированного платежа
  • Расчёт имущественного налогового вычета при ипотеке
  • Расчёт процентов по ипотечному кредиту
  • Расчёт суммы налога по вкладу
  • Реальная заработная плата
  • Ребрендинг
  • Ревальвация валюты
  • Реестр акционеров
  • Реестр залоговых автомобилей
  • Реестр обязательств банка
  • Резервы на возможные потери по ссудам
  • Рентабельность
  • Рентабельность активов и капитала
  • Реорганизация банка
  • Рестайлинг
  • Реструктуризация долга
  • Реструктуризация кредита
  • Рефанд
  • Рефинансирование ипотеки
  • Рефинансирование кредита
  • Рецессия
  • Российская ассоциация электронных коммуникаций
  • Российский союз промышленников и предпринимателей
  • Рынок депозитов
  • Рынок кредитных карт
  • Рынок потребительского кредитования
• с
  • СМС-кредит
  • Сбережения в микрофинансовых организациях
  • Серийные вкладчики
  • Система денежных переводов Anelik
  • Система денежных переводов Blizko
  • Система денежных переводов Contact
  • Система денежных переводов InterExpress
  • Система денежных переводов MoneyGram
  • Система денежных переводов UNIStream
  • Система денежных переводов Western Union
  • Система денежных переводов Аллюр
  • Системно значимая платёжная система
  • Системно значимые банки
  • Скиммер
  • Скимминг
  • Скоринг
  • Скрытая девальвация валюты
  • Слип
  • Слияние банков
  • Смишинг
  • Совместные программы автокредитования
  • Созаёмщик
  • Социальная ипотека
  • Справка о доходах по форме банка
  • Справка о полном погашении кредита
  • Спрос в рыночной экономике
  • Срок исковой давности по кредиту
  • Срок получения возмещения по вкладам
  • Срок хранения кредитной истории
  • Сроки капитализации по вкладам
  • Ссуда
  • Стабилизационный кредит
  • Ставка рефинансирования
  • Стагнация
  • Стагфляция
  • Стандарты раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов
  • Стерилизация денежной массы
  • Страхование банковских карт
  • Страхование вкладов
  • Страхование ответственности заёмщика
  • Страхование финансового риска кредитора
  • Страховка от потери работы
  • Страховка от утери карты
  • Страховка при автокредитах
  • Страховое возмещение по вкладу
  • Структура банковского счёта
  • Структура кредита
  • Структурные подразделения банка
  • Субординированный заём
  • Субсидия на погашение ипотечного кредита
  • Судебное взыскание задолженности
• т
  • Тарифный сборник банка
  • Титульное страхование
  • Товары Гиффена
  • Топливные кобренды
  • Торговый баланс
  • Трансакция
  • Транспортная карта
  • Траппинг
  • Требования банков к ипотечной квартире
  • Туристические кобренды
• у
  • Универсальная электронная карта
  • Универсальный банк
  • Управление банком
  • Урегулирование задолженностей
  • Уровень безработицы
  • Уставный капитал
  • Участники финансовых рынков
  • Учредители банка
  • Учредительные документы банка
• ф
  • Фактор
  • Факторинг
  • Факторинг без регресса
  • Факторинг с регрессом
  • Физиократия
  • Фиксированная процентная ставка по ипотечному кредиту
  • Финансовая грамотность
  • Финансовая пирамида
  • Финансовый рынок
  • Фонд защиты вкладчиков
  • Фонд обязательного страхования вкладов
  • Форма 2-НДФЛ
  • Форма 3-НДФЛ
  • Форма собственности кредитной организации
  • Формы кредита
• х
  • Холдирование
• ц
  • Целевой кредит
  • Центр ипотечного кредитования
  • Центральный каталог кредитных историй
  • Циклы Кузнеца
• ч
  • Чарджбэк
  • Чистая процентная маржа
  • Чёрный кредитный брокер
• ш
  • Штраф за неодобренный овердрафт
  • Штраф за просрочку платежа по кредиту
• э
  • Экономика
  • Экономическая депрессия
  • Экономический закон редкости
  • Экономический цикл
  • Экспресс-кредит
  • Этапы кредитования
  • Эффективная процентная ставка по кредиту
• a
  • AmmoPay
  • Application-scoring
• b
  • Behavioral-scoring
  • Buy-back в автокредитовании
• c
  • Collection-scoring
• f
  • Fraud-scoring
• g
  • GAP-страхование при покупке автомобиля в кредит
• h
  • Hard collection
• p
  • P2P-кредитование
  • POS (point of sale, точка продаж)
  • POS-кредит и кредитная карта
  • POS-кредитование
• r
  • Risk-Based Pricing
• s
  • Soft collection
• t
  • Trade-in в автокредитовании