Инструкция Банка России от 15.06.2004 N 117-И (ред. от 29.12.2010) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 N 5859)

Документ утратил силу или отменен

• Инструкция
• Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций
• Глава 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций
• Глава 2. Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций
• Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами
• Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки
• Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк
• Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае реорганизации банка ПС
• Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки
• Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки
• Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля
• Глава 9. Заключительные положения
• Приложение 1. Справка о валютных операциях (Код формы по ОКУД N 0406009)
• Порядок заполнения справки о валютных операциях
• Приложение 2. Перечень валютных операций клиентов уполномоченных банков
• 01 Конверсионные операции резидентов в безналичной форме
• 02 Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме
• 10 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары, вывозимые с таможенной территории Российской Федерации, в том числе воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности
• 11 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары, ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, в том числе воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности
• 12 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары без их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации
• 13 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары на территории Российской Федерации
• 20 Расчеты и переводы нерезидентов в пользу резидентов по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ, оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них
• 21 Расчеты и переводы от резидентов в пользу нерезидентов по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ, оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них
• 30 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по операциям с недвижимым имуществом, за исключением платежей за воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности
• 35 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 — 30 настоящего Перечня
• 40 Расчеты и переводы, связанные с предоставлением резидентами нерезидентам кредитов и займов
• 41 Расчеты и переводы, связанные с предоставлением нерезидентами резидентам кредитов и займов
• 42 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами, связанные с исполнением резидентами обязательств по привлеченным кредитам и займам
• 43 Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами, связанные с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным займам
• 50 Расчеты и переводы, связанные с инвестициями в форме капитальных вложений
• 51 Расчеты и переводы, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)
• 52 Расчеты и переводы, связанные с отчуждением нерезидентом в пользу резидента внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)
• 53 Расчеты и переводы, связанные с приобретением резидентами у нерезидентов внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)
• 54 Расчеты и переводы, связанные с отчуждением резидентом в пользу нерезидента внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)
• 55 Расчеты и переводы, связанные с исполнением резидентами и нерезидентами обязательств по внешним и внутренним ценным бумагам
• 56 Расчеты и переводы по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами
• 60 Переводы по счетам нерезидентов
• 61 Переводы с одного счета резидента на другой счет резидента
• 70 Неторговые операции
• 99 Расчеты и переводы по прочим валютным операциям, прямо не указанным в группах 40 — 55 настоящего Перечня
• Приложение 3. Ведомость банковского контроля (Код формы по ОКУД N 0406006)
• Раздел I. Идентификационные сведения
• 1. Сведения о резиденте
• 2. Реквизиты иностранного контрагента
• 3. Общие сведения о кредитном договоре
• 4. Информация о разрешениях
• 5. Справочная информация
• 6. Информация о сроке погашения кредита (займа)
• Раздел II. Сведения о платежах
• Раздел III. Сведения об исполнении обязательств иным способом
• Раздел IV. Задолженность по основному долгу на момент закрытия паспорта сделки
• Порядок заполнения ведомости банковского контроля
• Приложение 4. Паспорт сделки (Код формы по ОКУД N 0406005)
• Форма 1 (оформляется по контракту)
• Лист 1
• 1. Сведения о резиденте
• 2. Реквизиты иностранного контрагента
• 3. Общие сведения о контракте
• 4. Информация о разрешениях
• 5. Справочная информация
• Лист 2
• 6. Специальные сведения о контракте
• Форма 2 (оформляется по кредитному договору)
• Лист 1
• 1. Сведения о резиденте
• 2. Реквизиты иностранного контрагента
• 3. Общие сведения о кредитном договоре
• 4. Информация о разрешениях
• 5. Справочная информация
• Лист 2
• 6. Специальные сведения о кредитном договоре
• Порядок заполнения паспорта сделки (ПС)
• Приложение 5. Карточка образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля
• Порядок заполнения Карточки образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля

Открыть полный текст документа

Новости компании СТЕК

(К ленте новостей)

31.08.2012 Новая инструкция ЦБ РФ вместо Инструкции 117-И. Обновление МСФО, применяемых в РФ. Новости для алкогольных компаний.

Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»

Установлен новый порядок представления резидентами и нерезидентами в уполномоченные банки документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций.
Закреплены правила оформления паспортов сделок, а также учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением.
Изменились состав и формы отчетных документов. В частности, введены новая форма «справка о подтверждающих документах», изменились формы «справка о валютных операциях» и «паспорт сделки», коды валютных операций и т.д.
Инструкция не распространяется на контракты (кредитные договоры), сумма обязательств по которым не превышает 50 тыс. долл. США.
Инструкция вступает в силу с 1 октября 2012 г.
Со дня вступления в силу Инструкции утрачивает силу Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859.

Постановление Фонда социального страхования РФ от 31 мая 2012 г. N 122 «Об утверждении значений основных показателей по видам экономической деятельности для расчета скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2013 год»

Изменились значения основных показателей по видам экономической деятельности, которые территориальные органы ФСС РФ должны использовать для расчета скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в 2013 году по сравнению с 2012 годом.

Приказ Минфина России от 18.07.2012 N 106н «О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации»:

1. введены в действие на территории РФ IAS 19 «Вознаграждения работникам»; IAS 27 «Отдельная финансовая отчётность»; IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчётность»; IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия» — в новой редакции; IFRS 11 «Совместная деятельность»; IFRS 12 «Раскрытие информации об участии в других предприятиях»; IFRS 13 «Оценка справедливой стоимости»; а также документ МСФО «Представление статей прочего совокупного дохода (поправки к Международному стандарту финансовой отчётности (IAS) 1)»;
2. прекратили действовать на территории РФ старые редакции IAS 19 «Вознаграждения работникам», IAS 27 «Консолидированная и отдельная финансовая отчётность», IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные предприятия», а также IAS 31 «Участие в совместном предпринимательстве»; Разъяснения ПКР (SIC) 12 «Консолидация предприятия специального назначения», Разъяснения ПКР (SIC) 13 «Совместно контролируемые предприятия — немонетарные вклады участников совместного предпринимательства».Приказ вступает в силу с 26 августа 2012 года.

Приказ Минздрава РФ от 15 июня 2012 г. N 7н «Об утверждении Порядка ввоза на территорию Российской Федерации медицинских изделий в целях государственной регистрации»

Установлен порядок ввоза в РФ медицинских изделий в целях государственной регистрации». Ранее порядок ввоза в РФ медицинских изделий в целях государственной регистрации регламентирован не был.
Приказ вступает в силу с 14 августа 2012 года.

Письмо Минфина РФ от 15 августа 2012 г. N 03-07-11/299

В случае, если по условиям договора поставки продавец товаров обязуется организовать их доставку покупателю (грузополучателю), а покупатель обязуется возместить понесенные продавцом транспортные расходы, то «входной» НДС по возмещаемым расходам на доставку товара покупателю:

1. продавец товаров к вычету не принимает;
2. покупатель товаров принимает к вычету на основании счета-фактуры, составленного продавцом товаров по аналогии со счетами-фактурами, выставленными комиссионером комитенту в случае приобретения товаров для него от своего имени.

Письмо Минфина РФ от 26 июля 2012 г. N 03-07-05/29

Передача арендатором арендодателю неотделимых улучшений арендованного имущества, которые произведены с привлечением подрядных организаций и стоимость которых арендодателем не возмещалась, облагается НДС.

Письмо Минфина России от 10.08.2012 N 03-07-11/284

Нумерация счетов-фактур на авансы осуществляется в общем хронологическом порядке (отдельная нумерация счетов-фактур на авансы Постановлением Правительства РФ № 1137 не предусмотрена).

Письмо ФНС России от 7 августа 2012 года № СА-4-7/13101

Описан порядок составления ликвидационного баланса, а также ответственность за предоставление недостоверных данных ликвидационного баланса.

Письмо Минфина РФ от 2 августа 2012 г. N 03-03-10/86

Документы, подтверждающие рыночную стоимость внесенных в уставный капитал основных средств на момент их внесения, оформленные надлежащим образом, дата составления которых приходится на более поздний момент, могут рассматриваться как документальное подтверждение указанной стоимости на момент внесения основных средств в уставный капитал.

Письмо Минфина РФ от 20 июня 2012 г. N 03-03-06/1/313

Разъяснено, что разделение инвентарного объекта на несколько инвентарных номеров или объединение нескольких инвентарных номеров в один инвентарный объект, а также определение оценщиком стоимости отдельной части инвентарного объекта НК РФ и законодательством о бухгалтерском учете не предусмотрено.

Постановление Правительства РФ от 27 июля 2012 г. N 776 «О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2005 г. N 866»; Постановление Правительства РФ от 27 июля 2012 г. N 775 «Об акцизных марках для маркировки алкогольной продукции»

Внесены изменения в правила маркировки алкогольной продукции акцизными марками. В частности, на марках нового образца поменяются надписи. Например, на алкоголь крепостью более 25% теперь наносится марка с надписью «Крепкие спиртные напитки»(ранее — «Алкогольная продукция свыше 25%»).
Изменена форма отчета об использовании ранее выданных акцизных марок.
Ввоз алкогольной продукции, маркированной акцизными марками старого образца, допускается до 1 сентября 2013 года, а реализация алкогольной продукции, маркированной акцизными марками старого образца, допускается до 1 сентября 2015 года.
Изготовление марок по старым требованиям прекратится с 1 ноября 2012 г.

Постановление Правительства РФ от 9 августа 2012 г. N 815 «О представлении деклараций об объеме производства, оборота и (или) использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, об использовании производственных мощностей»

Утверждены новые 12 форм деклараций и правила их представления.
Скорректирован перечень декларантов.
Декларация об объеме розничной продажи алкогольной (за исключением пива и пивных напитков) и спиртосодержащей продукции, а также декларация об объеме розничной продажи пива и пивных напитков представляются в органы исполнительной власти субъектов РФ по месту регистрации организации (ИП), остальные декларации представляются в Федеральную службу по регулированию алкогольного рынка.
Декларации представляются ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, за IV квартал — не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.
Ранее действовавший порядок представлений деклараций об объемах производства, оборота и использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции признан утратившим силу.
Постановление вступает в силу с 28 августа 2012 года.

Постановление Правительства РФ от 14 августа 2012 г. N 824 «Об аннулировании лицензий на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции во внесудебном порядке»

Установлен порядок аннулирования лицензий на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по решению Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка во внесудебном порядке.
Решение об аннулировании лицензии принимается в следующих случаях:

• поставка (за исключением экспорта), закупка (за исключением импорта) этилового спирта по цене ниже цены, установленной уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти;
• поставка (за исключением экспорта), закупка (за исключением импорта) и розничная продажа алкогольной продукции по цене ниже цены, установленной уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти;
• нарушение лицензиатом особых требований к розничной продаже алкогольной продукции, в частности, розничная продажа алкогольной продукции в запрещенных местах (например, в детских, образовательных, медицинских организациях, на объектах спорта, на прилегающих к ним территориях; на всех видах общественного транспорта и т.д.), и с 23 часов до 8 часов по местному времени.

Постановление вступает в силу 25 августа 2012 года.

Приказ Федеральной налоговой службы от 14 июня 2012 г. N ММВ-7-3/405@ «Об утверждении форм извещения об уплате авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции и извещения об освобождении от уплаты авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции и форматов их представления в электронном виде»

Утверждены новые формы извещений об уплате авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции и освобождении от его внесения.
Установлены новые форматы представления извещений в электронном виде.
Приказ вступает в силу с 12 августа 2012 года.

Информационное сообщение Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от 2 августа 2012 г. «Информационное сообщение по вопросу оборота алкогольной продукции, произведенной до 1 июля 2012 г.»

В связи с изменением с 1 июля 2012 г. классификации алкогольной продукции даны разъяснения по их маркировке, а также в отношении лицензий с указанием дистиллятов (в том числе коньячных спиртов).

Письмо Федеральной налоговой службы от 20 августа 2012 г. N ЕД-4-3/13717@ «О кодах видов подакцизных товаров в отношении этилового спирта и алкогольной продукции при заполнении налоговой декларации по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию РФ с территории государств-членов Таможенного союза, представляемой по операциям по ввозу подакцизных товаров, совершаемым с 01.07.2012»

Определены коды видов подакцизных товаров в отношении дистиллятов, в том числе коньячного, винного, виноградного, плодового, кальвадосного, вискового, а также спирта-сырца, которые будут использоваться до внесения соответствующих изменений в приложение N3 к Порядку заполнения налоговой декларации по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию РФ с территории государств — членов таможенного союза (утв. приказом Минфина РФ от 7 июля 2010 г. N 69н).

О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке … (утратило силу с 01.10.2012)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 8 августа 2006 года N 1713-У
О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»

____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 октября 2012 года на основании
инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И
____________________________________________________________________

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 4 августа 2006 года N 13) внести в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859 («Вестник Банка России» от 18 июня 2004 года N 36) (далее — Инструкция Банка России N 117-И) следующие изменения.

1.1. Пункт 1.17 изложить в следующей редакции:
«1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
направление платежа (1-зачисление, 2-списание);
код вида валютной операции;
сумма денежных средств, списанных со счета (зачисленных на счет) при осуществлении валютной операции, в единицах валюты счета;
наименование банка получателя платежа при списании денежных средств со счета или банка плательщика при зачислении денежных средств на счет, указанное в расчетном документе;
банковский идентификационный код (указывается, если банком получателя платежа или банком плательщика является уполномоченный банк), код банка по справочнику «СВИФТ» для банка-нерезидента — участника системы «СВИФТ», код «HP» — для других банков-нерезидентов;
номер паспорта сделки (при наличии паспорта сделки в соответствии с требованиями настоящей Инструкции);
код валюты цены контракта (договора) — в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией;
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора) — в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией.
По валютным операциям юридических лиц (резидентов и нерезидентов) или физических лиц — индивидуальных предпринимателей (резидентов) уполномоченный банк дополнительно отражает в базе данных следующую информацию:
сведения о владельце счета:

полное или сокращенное наименование (если последнее имеется) юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) физического лица — индивидуального предпринимателя, указанные в договоре банковского счета;
код страны места жительства (места регистрации) в соответствии с Общероссийским классификаторам стран мира. Для филиалов, постоянных представительств и других обособленных или самостоятельных структурных подразделений нерезидентов, находящихся на территории Российской Федерации, указывается код страны места регистрации нерезидента. Если страна места регистрации нерезидента неизвестна, указывается код «997». Для межгосударственных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации указывается код «998»;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (для юридических лиц — нерезидентов указывается при его наличии);
дата государственной регистрации юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя;
адрес юридического лица (для юридического лица — резидента указывается адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — резидента (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — резидента — адрес (место нахождения) иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица — резидента без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом — резидентом, для нерезидента — адрес юридического лица — нерезидента в стране регистрации); место жительства в Российской Федерации физического лица — индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей;
дата открытия банковского счета юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя.
сведения о получателе платежа — при списании денежных средств со счета юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя или сведения о плательщике — при зачислении денежных средств на счет юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя:
наименование получателя платежа или плательщика, указанное в расчетном документе;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при его наличии в расчетном документе).
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте базу данных может быть включена иная информация, необходимая для выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, актами органов валютного регулирования и актами органов валютного контроля. Порядок ведения (в том числе структура) указанной базы данных определяется уполномоченным банком самостоятельно.».

1.2. Дополнить пунктом 3.15_1 следующего содержания:
«3.15_1. Резидент представляет документы, указанные в пункте 3.15 настоящей Инструкции, после внесения соответствующих изменений в контракт (кредитный договор) либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, но не позднее дня осуществления следующей валютной операции по контракту (кредитному договору) либо не позднее очередного срока представления в банк ПС документов и информации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и нормативного акта Банка России, регулирующего порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.».

1.3. В приложении 2:
после строки с кодом вида операции 54150 дополнить строкой следующего содержания:

		Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при отчуждении внешних ценных бумаг, эмитентом которых не является резидент — владелец специального счета Р1, которые не были учтены на специальном разделе счета депо Р2	Р1

после строки с кодом вида операции 55110 дополнить строками следующего содержания:

		Расчеты и переводы по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами
		Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями контрактов, за исключением расчетов и переводов, связанных с поставкой базисного актива)
		Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по операциям со срочными и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями контрактов, за исключением расчетов и переводов, связанных с поставкой базисного актива)

наименование вида операции с кодом вида операции 61140 изложить в следующей редакции:
«Переводы со счета резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же резидента в уполномоченном банке»;
наименование вида операции с кодом вида операции 61150 изложить в следующей редакции:
«Переводы со счета резидента в уполномоченном банке на счет того же резидента, открытый в банке-нерезиденте»;
после строки с кодом вида операции 99020 дополнить строкой следующего содержания:

		Расчеты и переводы между резидентом и уполномоченным банком в иностранной валюте в случае открытия аккредитива в пользу нерезидента

1.4. В приложении 4:
в форме 1 Паспорта сделки слова

«Паспорт сделки N

«

заменить словами:

«Паспорт сделки от «_»___20__года N

Лист 1″;

форму 1 Паспорта сделки дополнить листом 2 в редакции приложения к настоящему Указанию;
в форме 2 Паспорта сделки:
слова

«Паспорт сделки N

Лист 1″;

заменить словами:

«Паспорт сделки от «_»___20__года N

Лист 1″;

в Порядке заполнения Паспорта сделки (ПС):
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. В заголовочной части ПС указывается сокращенное или (в случае отсутствия сокращенного наименования) полное наименование банка ПС в соответствии с учредительными документами банка»;
в пункте 2:
абзац первый пункта 2 изложить в следующей редакции:
«2. В строке «Паспорт сделки от «__»_____20__года N», заполняемой банком ПС, указывается дата подписания ПС ответственным лицом банка ПС и номер ПС, состоящий из пяти частей, разделенных наклонной чертой.»;
в абзаце четвертом подпункта 2.1 слово «третьей» заменить словом «четвертой»;
подпункт 2.2 дополнить абзацем следующего содержания:
«В случае если ПС оформляется резидентом в территориальном учреждении Банка России, во второй части номера ПС проставляются нули, в третьей части номера ПС проставляются символ GU и первые два знака кода территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), например: «0000/GU45»;
в пункте 10:
абзац первый изложить в следующей редакции:
«10. Лист 2 оформляется по ПС (форма 1) или по ПС (форма 2) и содержит соответственно раздел 6 «Специальные сведения о контракте» или «Специальные сведения о кредитном договоре».»;
дополнить абзацами вторым — девятым следующего содержания:
«Раздел 6 «Специальные сведения о контракте» (форма 1 ПС) заполняется только для контрактов, в соответствии с которыми осуществляется вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации, следующим образом.
В пункте 6.1 «Условия о сроках и порядке расчетов по контракту» поле заполняется путем краткого или полного изложения условий о сроках и порядке расчетов, предусмотренных в контракте. В случае отсутствия указанных условий в контракте поле не заполняется.
В пункте 6.2 «Срок от даты выпуска (условного выпуска) товаров таможенными органами при экспорте товаров до даты зачисления денежных средств от нерезидента на банковский счет резидента (отсрочка платежа), срок от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров до даты ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации при импорте товаров (предварительная оплата)» указывается:
«0000» — в случае предоставления нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде предварительной оплаты в размере 100 процентов при вывозе товаров с таможенной территории Российской Федерации или предоставления нерезидентом резиденту отсрочки платежа в размере 100 процентов при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации;

«nnnn» — где «nnnn» — количество календарных дней от даты выпуска (условного выпуска) товаров таможенными органами при экспорте товаров до даты зачисления денежных средств от нерезидента на банковский счет резидента (отсрочка платежа) или количество календарных дней от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров до даты ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации при импорте товаров (предварительная оплата, авансовый платеж). При наличии в контракте нескольких указанных в настоящем абзаце сроков указывается наименьший срок. Если указанный срок превышает три года — указываются символы «СВТР». При отсутствии в контракте срока возврата перечисленных нерезиденту денежных средств за неввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары пункт заполняется исходя из установленного контрактом срока от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров до даты их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации при импорте товаров. Указанные в настоящем пункте сроки рассчитываются резидентом самостоятельно исходя из условий контрактов;
символы «НДАН» — в случае если резидент не располагает данными, необходимыми для определения срока поступления от нерезидентов (возврата нерезидентами) денежных средств.
В пункте 6.3 «Дата оформления листа 2» указывается дата заполнения резидентом листа 2.
Раздел 6 «Специальные сведения о кредитном договоре» (форма 2 ПС) заполняется следующим образом.»;
пункт 11 изложить в следующей редакции:
«Лист 2 ПС, оформленного по контракту (форма 1 ПС) или кредитному договору (форма 2 ПС), подписывается и заверяется резидентом в порядке, установленном в главе 3 настоящей Инструкции.».

1.5. Со дня вступления в силу настоящего Указания:

1.5.1. По паспортам сделок, оформленным по контракту до вступления в силу настоящего Указания, лист 2 ПС оформляется резидентом не позднее дня осуществления следующей валютной операции по контракту либо не позднее очередного срока представления в банк ПС документов и информации в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 117-И и Положения Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года N 5848 («Вестник Банка России» от 17 июня 2004 года N 35);

1.5.2. По паспортам сделок (форма ПС 1 и форма 2 ПС), оформленным до вступления в силу настоящего Указания, дата паспорта сделки не заполняется.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 ноября 2006 года.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.Игнатьев

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
4 сентября 2006 года,
регистрационный N 8209

Приложение
к Указанию Банка России от 8 августа 2006 года
N 1713-У «О внесении изменений в Инструкцию
Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И
«О порядке представления резидентами и
нерезидентами уполномоченным банкам
документов и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных операций
и оформления паспортов сделок»

«Лист 2

паспорта сделки N

6. Специальные сведения о контракте

6.1. Условия о сроках и порядке расчетов по контракту:

6.2. Срок от даты выпуска (условного выпуска) товаров таможенными органами при экспорте товаров до даты зачисления денежных средств от нерезидента на банковский счет резидента (отсрочка платежа), срок от даты оплаты резидентом ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров до даты ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации при импорте товаров (предварительная оплата):

6.3. Дата оформления листа 2:											«

Электронный текст документа
подготовлен ЗАО «Кодекс» и сверен по:
Вестник Банка России,
N 51, 13.09.2006

Инструкция Банка России от 15 июня 2004 г. N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (с изменениями и дополнениями) (утратила силу)

• Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций (гл. 1 — 2)
• Глава 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций
• Глава 2. Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций
• Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами (гл. 3 — 9)
• Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки
• Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк
• Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае реорганизации банка ПС
• Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки
• Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки
• Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля
• Глава 9. Заключительные положения
• Приложение 1. Справка о валютных операциях
• Приложение 2. Перечень валютных операций клиентов уполномоченных банков
• Приложение 3. Ведомость банковского контроля
• Приложение 4. Паспорта сделок
• Приложение 5. Карточка образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля

Инструкция Банка России от 15 июня 2004 г. N 117-И
«О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»

С изменениями и дополнениями от:

8 августа 2006 г., 20 июля 2007 г., 12 августа 2008 г., 29 декабря 2010 г.

ГАРАНТ:

Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И настоящая Инструкция признана утратившей силу с 1 октября 2012 г.

О порядке применения настоящей Инструкции см. Информационные письма Банка России от 31 декабря 2004 г. N 30, от 30 сентября 2005 г. N 33, от 6 марта 2006 г. N 34, от 6 августа 2007 г. N 36, от 2 июля 2010 г. N 39, от 29 июня 2012 г. N 41 и письмо Федеральной таможенной службы от 9 ноября 2007 г. N 14-14/42027

См. комментарии к настоящей Инструкции

См. схему «Представление документов и информации при совершении валютных операций»

В соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций.