Проблемные активы

Управление проблемной задолженностью: в поисках максимальной эффективности

С ростом объемов кредитования увеличивается и объем проблемных кредитов в портфелях банков. Это ведет к необходимости формирования большего объема резервов с соответствующим снижением прибыльности банков. Данная проблема приобретает особую актуальность в периоды финансовой нестабильности. Каждый кредитующий банк проводит работу, направленную на снижение доли проблемных кредитов в своем портфеле. В статье предлагается алгоритм работы с проблемными кредитами, который может быть положен в основу внутреннего банковского регламента.

В настоящее время в развитии банковского сектора почетное место занимает кредитование. Рост объема кредитования приводит к увеличению объема производства, тем самым оказывая положительное влияние на всю экономику страны. В свою очередь, рост экономики положительно влияет на деятельность самих банков. К сожалению, существует и оборотная сторона медали. С ростом объема кредитования растет и величина проблемных кредитов. Высокая доля просроченной задолженности в большинстве отраслей отражает отсутствие надежных заемщиков, как заявляют банки, что приводит к остановке финансирования экономики. Экономика сжимается без кредитных ресурсов, и еще меньшее число предприятий может претендовать на кредит <1>. Получается замкнутый круг.

<1> Зинкевич В.А. Управление корпоративным портфелем: современные технологии кредитного анализа // Банковское кредитование. 2010. N 4.

Головной болью каждого банка является значительный объем проблемных кредитов в кредитном портфеле, который непосредственно влияет на финансовые результаты банка. Увеличение объема проблемных кредитов требует формирования все большего объема резервов, что приводит к сокращению прибыли. Данная проблема становится особо актуальной в период финансовых потрясений, один из которых переживает сейчас вся банковская система. В условиях финансовой нестабильности, когда объем проблемных кредитов превышает все допустимые пределы, первоочередной задачей банка становится создание эффективной системы управления проблемными кредитами.

Понятие проблемного кредита и факторы определения проблемности

Согласно Положению Банка России от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» проблемные кредиты — это ссуды с высоким кредитным риском или риском вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде, что обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100%. Проблемные кредиты несут значительный или высокий кредитный риск и относятся к III — V категориям качества ссуд в соответствии с п. 1.7 Положения N 254-П.

Основными факторами, которые способствуют росту просроченной задолженности, являются <1>:

  • недооценка заемщиком своих финансовых возможностей, что порождает возникновение риска неплатежеспособности;
  • ухудшение экономической ситуации в стране, сопровождающееся увольнением сотрудников, снижением заработной платы, ростом цен на товары первой необходимости, что существенно влияет на финансовое благосостояние граждан, которые оказываются неспособными выполнить свои кредитные обязательства.

<1> Коликова Е.Н. Мониторинг проблемных кредитов в потребительском банковском кредитовании // Финансовые исследования. 2010. N 1. С. 25 — 26.

Уровень объема проблемных кредитов в общем кредитном портфеле

Год 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 9 мес.
2012
2013
(прогноз)
Уровень
проблемной
задолженности
7,7 6,2 5,6 5,0 3,8 2,6 2,4 2,5 3,8 9,7 9,5 9,4
<1>
11,2
<2>
11,0

<1> Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 г. С. 34.
<2> http://www.finam.ru.

Четко прослеживается влияние экономических потрясений на рост просроченной задолженности, а именно: доля просроченной задолженности уверенно снижается до кризиса 2008 — 2009 гг., а во время кризиса резко возрастает. К 2011 г. качество кредитного портфеля банков постепенно улучшалось, хотя докризисные показатели не были достигнуты. При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств за 2011 г. на 29,6% доля просроченной задолженности увеличилась до 9,4% и на конец 2011 г. составила 1133 млрд руб. <3>.

<3> Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 г. С. 34.

Согласно оценкам рейтингового агентства Standard & Poor’s за 9 месяцев 2012 г. доля проблемных кредитов в совокупном кредитном портфеле составила чуть больше 11%. Причина ухудшения качества кредитных портфелей заключалась в том, что в разгар кризиса многие банки в целях сохранения прибыльности «шли навстречу» заемщикам в части пролонгации и реструктуризации кредитов. Но данная мера являлась только временной, так как саму проблему просроченных кредитов не решала, а только оттягивала начало кризиса.

В то же время, по прогнозам аналитиков Moody’s, к концу 2013 г. доля проблемных кредитов составит 11% от всего кредитного портфеля против 9,4% в 2011 г.

Как правило, наибольшая доля задолженности по выданным кредитам приходится на корпоративных заемщиков. По оценкам Moody’s, на сегодняшний день наиболее рисковыми являются представители финансового и строительного секторов. Доля проблемных кредитов в этих секторах достигает 10 — 15%.

По данным Банка России на 01.09.2012, наибольшая доля просроченной задолженности приходится на такие сектора экономики, как оптовая и розничная торговля (30,80%) и обрабатывающее производство (22,82%) (рисунок). Наименее рисковыми считаются деятельность по добыче полезных ископаемых, на которую приходится всего 2,34% просроченных кредитов, и транспорт и связь — 2,81%.

Структура просроченной задолженности по кредитам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности на 01.09.2012

30,80%
——¬
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
22,82% ¦ ¦
——¬ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 12,91%
¦ ¦ ¦ ¦ ——¬
¦ ¦ 10,40% ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ——¬ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 8,72% ¦ ¦ ¦ ¦
8,05% ¦ ¦ ¦ ¦ ——¬ ¦ ¦ ¦ ¦
——¬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2,81% ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 2,34% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ——¬ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ——¬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 1,16% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ——¬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
—-+——+——+——+——+——+———+——+——+——+——+——+——+——+—+——+——+——+—
Операции с На Добыча полезных Обрабатывающие Сельское Строительство Транспорт Оптовая и Прочие виды
недвижимым завершение ископаемых, производства хозяйство, и связь розничная деятельности
имуществом, расчетов производство и охота и торговля
аренда и распределение лесное
предоставление электроэнергии, хозяйство
услуг газа и воды

Источник: Бюллетень банковской статистики. 2012. N 10.

Рисунок Факторы увеличения просроченной задолженности

Одним из основных факторов увеличения объема просроченной задолженности можно назвать необдуманную или недостаточно проработанную политику банка в области риск-менеджмента. Точнее говоря, снижение требований к заемщикам для привлечения все большего количества клиентов, отсутствие детальной и глубокой проверки заемщиков, а также низкую квалификацию работников банка, что является одной из основных причин ухудшения качества предоставляемой заемщикам информации. Вследствие этого в условиях финансовой неграмотности большинства заемщиков скрывается или «не договаривается» информация о дополнительных расходах на обслуживание кредита в виде комиссий, штрафов и т.д., что приводит к увеличению просроченной задолженности и возникновению проблемных кредитов. По этой причине банкам необходимо разрабатывать и совершенствовать регламентацию эффективного кредитного процесса, начиная с подачи заявки на кредит заемщиком до полного погашения им долга.

В качестве примера эффективной кредитной политики можно отметить следующее. В настоящее время в России все чаще используется система RBP (risk-based pricing), когда клиенту предлагается индивидуальная процентная ставка в зависимости от его платежеспособности, кредитной истории, наличия поручительства, наличия в собственности клиента имущества и характеристик самого продукта, таких как срок, сумма кредита и т.д. Данная система позволяет учесть индивидуальные особенности заемщика и более точно определить «подходящую» и наиболее приемлемую процентную ставку для каждого клиента. Например, если у заемщика имеется хорошая кредитная история (независимо от того, в каком банке он кредитовался), процентная ставка по кредиту для него будет снижена. И наоборот, если в БКИ содержатся негативные данные, ставка будет увеличена. На основании этого можно сделать вывод о том, что система RBP дает более качественную оценку заемщика, что позволяет уменьшить будущие риски банка.

Алгоритм работы с проблемной ссудной задолженностью

Метод Описание Преимущества Недостатки
Изменение условий
кредитования
(реструктуризация)
Пролонгация
проблемного
кредита.
Изменение графика
платежей.
Перенос оплаты
процентов и т.д.
Возможность
возврата кредита
полностью.
Удержание
клиентов.
Минимальные
расходы по
сравнению с
другими методами
Сохраняется
кредитный риск.
Данный метод
реализуем в
случае, если есть
перспективы
развития бизнеса.
Невозможность
быстрого
возврата.
Пролонгация
кредита не
отражается в
балансе банков
Частичное/полное
списание долга
Списание части
начисленных
процентов при
условии погашения
остальной части
задолженности.
Списание общей
суммы
задолженности
вместе с
процентами
Возможность
погашения
проблемного
кредита за
короткий
промежуток времени
при частичном
списании
Банк теряет часть
прибыли
Продажа проблемной
задолженности
Продажа
проблемного долга
коллекторскому
агентству или
инвестору
Получение дохода
от продажи.
Избавление от
существенного
объема проблемной
задолженности.
Экономия на
расходах, которые
могли бы
возникнуть при
самостоятельном
взыскании
проблемной
задолженности.
Уменьшение
создаваемых
резервов
Уплата комиссий
банком
коллекторскому
агентству.
Уплата дисконта
<1> при продаже
проблемного
кредита
Реализация залога Продажа ранее
полученного в
качестве
обеспечения
имущества
Возможность
получения
дополнительного
дохода от
реализации залога.
Гарантированное
покрытие
задолженности в
случае реализации
залога.
Возможность
избежать судебного
процесса в случае
наличия соглашения
между кредитором и
заемщиком о
реализации
залогового
имущества в
несудебном порядке
Затраты на
реализацию
залога.
Длительность
процесса.
Возможное
занижение
стоимости
реализуемого
имущества
Взыскание долга
через суд
Возврат
задолженности
через суд
Дает право
принудительно
погасить долг (без
согласия
должника).
Возможность не
только погашения
долга, но и
возмещения
судебных издержек
Затраты на
судебное
урегулирование.
Судебный процесс
может затянуться
на долгий срок

———————————
<1> Дисконт — ставка дисконтирования, представляющая собой ожидаемую
доходность потенциального инвестора, который планирует приобрести права
требования. Определяется по следующей формуле: r = r + r + r +
привл кред ц
r + r , где r — расходы на привлечение ресурсов инвестором;
оп лик привл
r — надбавка за кредитный риск; r — надбавка для компенсации ценового
кред ц
риска; r — надбавка для компенсации операционного риска; r — надбавка
оп лик
для компенсации риска ликвидности.

Выбор метода управления проблемными кредитами прежде всего зависит от того, насколько быстро была обнаружена проблема. Чем раньше выясняется причина, тем легче будет урегулировать проблему и тем больше у банка будет возможностей для разработки стратегии выхода из «проблемного состояния» с минимальными убытками.

Примечание. Банку рекомендуется регламентировать принятие необходимых мер работы с проблемной задолженностью, к которым относятся реструктуризация долга, списание задолженности, продажа проблемных кредитов, реализация залога, взыскание долга через суд.

Изменение условий кредитования (реструктуризация)

В настоящее время наиболее используемым методом работы с проблемными кредитами является заключение с должником договора о реструктуризации кредита. При рассмотрении данного варианта следует обращать внимание на то, как реструктуризация отразится на категории качества кредита и величине резерва на возможные потери. Изменяя условия кредитного договора, по которому заемщик допустил просрочку, кредитные организации обеспечивают снижение долговой нагрузки на заемщика-должника и тем самым минимизируют объем резервов по ссудам. Но в данном случае может возникнуть опасность массового нарушения основных принципов кредитования — срочности и возвратности. Наряду с этим банк может осуществлять пролонгацию проблемного кредита с несколькими целями: уменьшить нагрузку на баланс, где выражается в зависимости от объема просроченной задолженности необходимость увеличения резервов на возможные потери по ссудам; замаскировать реальный уровень проблемной задолженности.

По мнению экспертов рейтингового агентства «Эксперт РА», большинство банков предпочитают пролонгировать ссуды юридическим лицам, вынося на просрочку розничные кредиты: работа с просроченной задолженностью одного корпоративного клиента обходится банку дороже (и с точки зрения затрачиваемых ресурсов, и с точки зрения объема кредита), чем обесценение ссуды физического лица <1>.

<1> Велиева И., Доронкин М., Мусиец М., Самиев П. Проблемные активы в банковском секторе // Бюллетень рейтингового агентства «Эксперт РА». 2009. С. 7.

Списание задолженности

Кроме реструктуризации, используется и частичное списание задолженности. Для минимизации риска невозврата долга изначально в договоре указываются штрафные санкции за невыполнение договорных условий. К сожалению, это не всегда помогает. И даже через суд не всегда удается вернуть сумму задолженности. Единственный выход — частичное списание задолженности для облегчения нагрузки для заемщика и дальнейшей оплаты им оставшейся части задолженности. К сожалению, и частичное списание не всегда является стимулом для возврата задолженности заемщиком. В данном случае кредитная организация должна списывать задолженность, которая признана нереальной для взыскания.

Какую задолженность можно считать безнадежной? Во-первых, с истекшим сроком исковой давности. Во-вторых, задолженность, которую невозможно взыскать с должника. Например, просроченный кредит ликвидированной организации. Безнадежным должником можно считать организацию, признанную банкротом, которая находится на стадии ликвидации и есть информация, что долг вернуть не удастся.

Взыскание долга через суд

Последним в числе рассматриваемых нами методов возврата проблемного кредита является взыскание просроченной задолженности через суд. При наличии судебного решения, а далее и исполнительного листа вероятность возврата долга возрастает. Главная проблема — это невозможность принудительного взыскания по исполнительным листам ввиду отсутствия денежных средств, имущества и т.д. Заметный недостаток — срок судебного разбирательства, который определен Арбитражным процессуальным кодексом, составляет несколько месяцев. Также взыскатель при обращении в суд должен будет понести определенные расходы в виде уплаты госпошлины, которая впоследствии при удовлетворении исковых требований будет взыскана с должника.

На основании вышеизложенного можно отметить значимость правильного управления проблемными кредитами. От выбора метода работы с проблемными кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация самого банка.

Мнение. М.В. Бордакова, ЗАО «Райффайзенбанк», кредитный аналитик

Динамичное развитие кредитования, наблюдавшееся в течение последних нескольких лет, неразрывно связано с ростом кредитных рисков, а значит, и долей просроченной задолженности в портфелях коммерческих банков. Таким образом, управление проблемной задолженностью становится важным звеном риск-менеджмента любого коммерческого банка, позволяющим банку при наступлении неблагоприятного события (проблемы в обслуживании ссуды) минимизировать экономические потери. Приведенный в статье сравнительный анализ методов работы с проблемной задолженностью раскрывает основные преимущества и недостатки каждого из них, что позволяет сделать выбор в пользу наиболее приемлемого способа работы с проблемной задолженностью.

Следует отметить, что в деятельности коммерческого банка важным элементом риск-менеджмента является работа с потенциальной проблемной задолженностью, что позволит заранее предупредить наступление неблагоприятного события. Для этого целесообразно проводить регулярный мониторинг не только финансовых показателей устойчивости заемщика, но и любой доступной информации из различных источников, в том числе данных из СМИ.

Методы управления проблемными кредитами в коммерческом банке



В современной экономической литературе отсутствует единый подход к определению проблемных кредитов коммерческого банка. Формулируя определение в широком смысле, можно дать следующую характеристику — обязательства юридических лиц, по которым выявлены признаки обесценения и/или выявлены факторы, которые могут повлиять на своевременность и полноту погашения. В узком смысле — задолженность по кредитным продуктам, часть которой находится на счетах учёта просроченных ссуд.

Проблемные активы коммерческих банков являются одной из ключевых проблем современной банковской системы РФ. Согласно Положения Банка России № 254-П от 26 марта 2004г. в зависимости от финансового положения должника и качества обслуживания долга кредитные организации обязаны формировать резерв на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в размере 0–100 % от остатка долга. Созданный резерв учитывается в качестве отрицательного фактора при определении финансового результата коммерческого банка. В связи с этим наиболее актуальным становится вопрос урегулирования проблемных активов.

Своевременное выявление финансовых затруднений у заемщика в обслуживании долга и градации задолженности требует изучения и систематизации факторов возникновения проблемных кредитов. В американских банках действует целая система, помогающая выявить причины возникновения проблемных кредитов, а также спрогнозировать само их появление. Согласно этой системе, к возникновению сомнительных кредитов приводят факторы, зависящие и не зависящие от банка. К первым факторам относятся все аспекты, связанные с кредитным процессом, то есть с адекватным анализом кредитной заявки, кредитной документации и т. д. К независящим от банка факторам относятся неблагоприятные экономические условия, в которых оказался заемщик, форс-мажорные обстоятельства.

Классификацию факторов, влияющих на вероятность неполного или несвоевременного возврата заёмщиком долга, можно представить с использованием следующих основополагающих критериев:

1) Взаимодействие с контрагентами. Данный критерий предполагает своевременность и качество исполнения своих обязательств Заёмщикам перед контрагентами, к этому критерию можно отнести следующие категории:

1.1 Взаимоотношения с Банком. К указанной категории можно отнести факторы, связанные с ретроспективным и текущим качеством обслуживания долга перед Банком:

– наличие просроченной задолженности;

– реструктуризация задолженности (повторная реструктуризация);

– ухудшение категории качества обслуживания долга в рамках определения качества категории ссуды;

– нарушений условий, предусмотренных кредитным договором;

– непредставление финансовой отчётности в Банк с целью мониторинга платёжеспособности;

– отказ залогодателя от предоставления сотруднику Банка доступа к заложенному имуществу;

– инициирование Банком принудительного взыскания задолженности и/или обращение взыскания на заложенное имущество, направление требования о досрочном возврате всей суммы задолженности;

1.2 Взаимоотношение с прочими контрагентами. Данная категория характеризует своевременность исполнения обязательств заёмщика перед другими контрагентами. В рамках данной категории можно выделить следующие факторы:

– наличие просроченной задолженности перед государственными структурами, внебюджетными фондами, работниками;

– наличие текущей картотеки по расчётным счетам;

– наличие исков по взысканию задолженности в связи с несвоевременным исполнением обязательств;

– наличие возбужденных дел о несостоятельности (банкротстве) в отношении заёмщика, поручителя, залогодателя;

– наличие действующего исполнительного производства в отношении заёмщика.

2) Экономические факторы. Текущая классификация предполагает выявление негативной информации, связанной с экономической деятельностью и выявленной в рамках мониторинга финансового состояния такие как;

– ухудшение финансового положения заёмщика в рамках определения качества категории ссуды;

– ухудшение показателей ликвидности, рентабельности, платёжеспособности, снижение оборотов по расчётным счетам;

– увеличение доли безнадёжной дебиторской задолженности;

– отклонение фактических значений от показателей, предусмотренных бизнес-планом для текущего периода времени;

– отсутствие источников денежных средств для обслуживания текущей ссудной задолженности;

– снижение уровня обеспеченности ссуды в связи со снижением оценочной стоимости залогового имущества и отказа заёмщика в предоставлении дополнительного обеспечения;

– фактическое прекращение финансово-хозяйственной деятельности.

3) Юридические факты. К указанной категории можно отнести наличие негативной информации в отношении юридического лица, являющегося заёмщиком:

– смена юридического адреса компании на адрес массовой регистрации;

– несогласованное с Банком изменение состава учредителей(мажоритарных акционеров) — юридического лица;

– конфликт учредителей (мажоритарных акционеров);

– отсутствие реальной деятельности компании;

– возбуждение дела о несостоятельности (банкротстве), уголовного дела в отношении руководителя компании.

4) Отраслевые факторы. В рамках данной категории можно выделить наличие факторов, которые могут повлиять на обслуживание долга, так как оказывают влияние на отрасль, в которой функционирует заёмщик, и являются специфическими в зависимости от конкретной отраслевой принадлежности.

Управление проблемными кредитами становится одним из ключевых аспектов деятельности коммерческого банка. Основными задачами, стоящими перед системой управления проблемными активами банка, являются:

– идентификация возможных источников возникновения проблемной задолженности в рамках действующих обязательств, так и в планируемых к выдаче в краткосрочном периоде;

– выявление и регулирование отраслевой концентрации вероятности возникновения дефолта корпоративных заёмщиков;

– оценка влияния портфеля проблемных кредитов на финансовый результат Банка в отчётном периоде;

– определение источников покрытия кредитного риска в случае возможного дефолта контрагента;

– разработка, реализация и оценка эффективности методов нейтрализации или урегулирования проблемной задолженности;

– мониторинг погашения текущего портфеля проблемных кредитов.

Управление проблемными кредитами может осуществляться на макро- и микроуровне. Макроуровень предполагает государственное урегулирование, при котором государство создаёт специальное агентство, занимающиеся выкупом и управлением портфелем проблемных кредитов, которое входит в состав агентства по реструктуризации кредитных организацией, либо является частью Центрального банка.

Урегулирование на микроуровне предусматривает создание специальных структур, занимающихся урегулированием проблемных активов, которые могут являться как структурной единицей коммерческого банка, так и самостоятельной организацией.

В российской практике управление портфелем проблемных кредитов в основном осуществляется на микроуровне.

В рамках управления портфелем проблемных кредитов на микроуровне можно выделить следующие методы управления проблемными активами коммерческого банка:

1) Создание отдельной структурной единицы в организационной структуре банка, занимающейся управлением портфелем проблемных кредитов. В рамках данного метода подразумевается урегулирование проблемной задолженности за счёт штатных единиц банка. Это наиболее распространённый метод, т. к. он позволяет обеспечить возможность полного возврата задолженности банку при отсутствии дополнительных расходов. Однако при данном урегулировании банк будет вынужден формировать Резерв на возможные потери по ссудной задолженности, что приведёт к отрицательному финансовому результату. Более того, для более успешного урегулирования требуется найм сотрудников со специальной квалификацией. Основные инструменты урегулирования данного метода: кредитные и судебные;

2) Передача проблемного кредита третьим лицам. В зависимости от типа привлекаемого лица можно выделить следующие виды:

– привлечение дочерней компании. Продажа долга дочерней организации по нерыночной цене позволяет сохранить финансовый результат от урегулирования проблемного кредита в рамках консолидированной финансовой отчётности. Такой метод урегулирования позволяет минимизировать репутационные риски банка, развить непрофильное направление бизнеса. Единственным минусом данного метода является его дороговизна, связанная с поддержанием штата сотрудников дочерней компании, инвестированием в непрофильный бизнес и т. д., в связи с чем такой метод урегулирования могут использовать далеко не все банки. Эффективность указанного метода может незначительно отличаться от самостоятельного урегулирования проблемного актива, так как фактическое урегулирование будет происходить под контролем Банка;

– продажа долга третьему лицу по цессии. Продажа долга по цессии позволяет получить заранее оговоренную сумму денежных средств в заранее оговоренные сроки, в результате которого от банка (цедента) переходят все права требования третьему лицу (цессионарию) по задолженности должника. Интерес третьего лица может быть связан с приобретением имущества, находящегося в залоге у Банка, получения контроля над компанией в рамках процедуры банкротства и т. д. Такой вид может предусматривать дисконт — рыночная стоимость прав (требований) не превышает номинальную стоимость долга. Данный метод позволяет произвести окончательное урегулирование актива в краткосрочной перспективе с получением заранее оговоренной суммы. Единственный минус — возможность понесения убытка от урегулирования проблемной задолженности в размере дисконта;

– продажа долга коллекторскому агентству. Данный вид урегулирование предусматривает взыскание долга коллекторским агентством, за что оно получает агентское вознаграждение, либо продажа ему долга по цессии. Во втором случае коллекторское агентство получает прибыль за счёт разницы между стоимостью покупки долга и объёмом денежных средств, поступивших от урегулирования проблемного актива. Минусом данного варианта является тот факт, что коллекторские агентства предпочитают покупать портфели проблемных кредитов, по достаточно низким ценам;

Можно выделить три основных метода урегулирования проблемных кредитов на макроуровне:

– рекапитализация банков. При данном методе государство выкупает привилегированные акции банков, либо происходит обмен акций банка на государственные облигации, в результате у банков формируются дополнительные финансовые ресурсы, что является дополнительным источником ликвидности;

– предоставление муниципальных и государственных гарантий при реструктуризации задолженности отдельных предприятий. В отдельных случаях государство, либо субъекты государственной власти, готовы предоставить гарантии исполнения заёмщиком обязательств перед кредитной организацией в случае реструктуризации долга. Кредитная организация получает гарантию, что государство (муниципальное образование) исполнит обязательства должника в случае дефолта, гарант в свою очередь снижает риски дефолта компании. Такой метод применяется для стратегически-важных и градообразующих предприятий;

– создание банка «плохих» активов. Банк проблемных активов — это финансовая структура, на баланс которой поступают активы частных банков, вероятность возврата которых невозможна. «Плохой» банк является полностью государственной структурой. В задачу «плохого» банка входит накопление токсичных активов посредством выкупа их у банков и проведение работы с проблемными активами с целью возвращения долгов.

Выбор методов урегулирования проблемной задолженности происходит индивидуально для каждой задолженности. Для эффективного определения метода урегулирования можно выделить следующие критерии:

1) Издержки банка. Каждый метод урегулирования связан с сопутствующими издержками (расходы на персонал, привлечение оценочной организации, госпошлина и т. д.). Готовность нести дополнительные издержки определяет возможность выбора того или иного метода урегулирования проблемного кредита;

2) Возможность получения положительного финансового результата в краткосрочной перспективе. При урегулирования проблемного кредита приходится выбирать между более быстрым, но менее полным возвратом, либо более значительным возвратом в среднесрочной перспективе. Необходимость получения положительного финансового результата в краткосрочной перспективе характерно для сделок, связанной с уступкой долга третьим лицам;

3) Репутационные риски. Возврат проблемных кредитов может быть связан в том числе с репутационными рисками. Одним из методов снижения такого риска — уступка долга дочерней компании, которая продолжит заниматься возвратом проблемного кредита;

4) Обеспечение максимального возврата проблемного кредита;

5) Наличие специальных знаний, квалифицированных кадров. Использование определённых инструментов урегулирования может потребовать наличие сотрудников соответствующей квалификации. Отсутствие специальных знаний может привести к невозможности использования определённых методов урегулирования проблемных кредитов.

Резюмируя вышесказанное следует отметить, что определение метода управления портфелем проблемных кредитов зависит от многих факторов. Для максимизации финансового результата, получаемого от урегулирования проблемных кредитов, необходимо использовать конкретный подход для каждого случая, либо для консолидированной группы проблемных кредитов, однородных по размеру и субъекту кредитования.

Литература:

  1. Зайченко С. Е., Платонова Ю. Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях // Банковская деятельность. — 2011. — № 4 (436). — С. 28–36;
  2. Рублева Елена Николаевна. Инструменты управления проблемными кредитами банков // Бизнес. Образование. Право. — 2012. — № 4 (21). — С. 200–202.

Согласие на обработку персональных данных

В порядке и на условиях, определенных Федеральным законом от 27.07.2006 No152-ФЗ, настоящим даю согласие ПАО Банк ЗЕНИТ, расположенному по адресу: Россия, 129110, г. Москва, Банный переулок, дом 9 (далее — Банк), на обработку (осуществление действий (операций), включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), анализ, систематизацию, построение с использованием полученных данных математических моделей, сегментацию, сопоставление извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение) с использованием средств автоматизации и/или без использования средств автоматизации моих персональных данных, указанных в настоящем Обращении, а также данных, полученных Банком от/находящихся в распоряжении третьих лиц и/или из общедоступных источников, в целях 1) на получение Банком необходимой информации из Бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях» No 218-Ф3 от 30.12.2004; 2) повышения качества обслуживания Банком клиентов; 3) предоставления информации лицам, уполномоченным (в силу закона, договора или любым иным законным образом) на проведение проверок и/или анализа деятельности Банка, а также на осуществление иных форм контроля за деятельностью Банка, для целей осуществления ими указанных функций; 4) продвижения продуктов и услуг Банка; 5) разработки, модификации и усовершенствования систем принятия решений, используемых в Банке. Настоящим выражаю свое согласие с тем, что Банк вправе поручать обработку персональных данных третьим лицам, включая ООО «Мэйл.Ру», АО «НБКИ» для достижения вышеуказанных целей, а также с тем, что такие лица вправе обрабатывать персональные данные, в объеме, способами и в целях, указанных выше.

Указанное Согласие действует с момента направления настоящего Обращения в Банк и действительно до даты отзыва указанного Согласия, если иное не предусмотрено действующим законодательством. Отзыв указанного Согласия осуществляется в установленном законом порядке. В случае отсутствия иных законных оснований на обработку персональных данных Банк прекращает обработку персональных данных и уничтожает или обезличивает персональные данные в течение 180 рабочих дней со дня получения письменного заявления об отзыве Согласия.

Настоящим также заявляю, что мне известно, что передача информации по незащищенным каналам связи и в информационно-телекоммуникационной сети Интернет связана с угрозами распространения передаваемой информации неограниченному кругу лиц и/или несанкционированной модификации указанной информации, и принимаю все риски, связанные с указанными угрозами.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *