Залоговый счет

Что такое залоговый счёт и как он работает?

В сфере банковской деятельности есть множество реквизитов разного назначения. Одним из таких является залоговый счет. Что это такое? Ответим на данный вопрос в нашей статье.

Что это?

Залоговый счёт – это реквизит, на котором размещают денежные средства, выступающие в качестве залога.

До недавних пор закон в России не предусматривал подобной возможности, однако всё изменил Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая). Если точнее – статья 358.9, которая и даёт разъяснения по части рассматриваемого нами счёта.

Что нужно знать для формирования основательного представления о залоговом реквизите? Основными можно назвать такие положения:

  1. В качестве залогодержателя может выступать банковская кредитно-финансовая организация.
  2. До создания залогового счёта не обязательно заключать соответствующее соглашение.
  3. Договор доступен при нулевом балансе. Зачисление денег можно отложить до некоторого момента. В таких обстоятельствах для банка есть смысл в предоставлении займа – с целью стимуляции будущих поступлений. Т.к. кредитное учреждение является залогодержателем, оно может проводить безакцептное списание средств (т.е. без распоряжения владельца счёта). Такая мера существенно упрощает взаимодействие с клиентурой.
  4. Банковские обязательства в контексте ЗС не подтверждаются оформлением ценных бумаг.

Примечание 1. На средства, привлекаемые по залоговым соглашениям, не распространяется функционал страхования, который используется в отношении стандартных вкладов.

Знать общую суть явления – это одно, но важно понимать и схему, по которой работает счёт. Этому моменту и уделим дальнейшее внимание.

Принцип работы

Рассмотрим в качестве примера операцию по приобретению недвижимого имущества. Это типичная ситуация и она хорошо раскрывает суть залогового счёта.

Порядок событий:

  1. Стороны принимают решение по покупке недвижимости. Достигается соглашение.
  2. Участники сделки заключают договор.
  3. Далее в банке оформляется новое соглашение – по оформлению залога. С этого момента кредитно-финансовое учреждение выступает в роли своеобразного посредника.
  4. На залоговый счёт перечисляются деньги покупателя. После этого они блокируются, а доступ к ним имеет только банк.
  5. Тот, кто продаёт недвижимость, осуществляет переоформление документов на нового владельца.
  6. Продавец сдаёт документацию, которая свидетельствует о приобретении права собственности, в банк. Он в свою очередь проводит проверку поданных бумаг.

Если никаких нареканий по итогам нет, залоговый счёт прекращает своё существование. Продавец получает денежные средства, а покупатель – сертификат на недвижимость.

Примечание 2. Разумеется, если какие-либо условия сделки оказываются неисполненными, или есть другие основания для расторжения договора, банк возвращает деньги несостоявшемуся покупателю.

Порядок открытия

Документы, требуемые для открытия ЗС, – те же, что нужны и при открытии других видов реквизитов (паспорт, справка о доходах и т.д.). Однако есть одно серьёзное отличие: необходимы сведения о залогодержателе.

Важно! Деньги приобретают статус залога, когда должник уведомил банк о возникновении у кредитора соответствующего права. В таком случае обязательно подкрепить данное право договором.

По умолчанию залоговым статусом обладают все деньги, что размещены на балансе счёта. Другие условия могут применяться, но это нужно заранее описывать в соглашении, чтобы в дальнейшем не было расхождений во мнениях между сторонами сделки.

Помимо прочего, устанавливаются лимиты. Что здесь имеется в виду:

  • весь текущий остаток – это залог;
  • определённая денежная сумма является неприкосновенной – на протяжении всего периода времени, пока актуален залоговый договор.

Примечание 3. Если залогодатель нарушает свои обязательства, может получиться так, что залогодержатель прибегнет к взысканию в связи с правами, закреплёнными соглашением.

Формы залогового договора, которая была бы общепринятым образом официально установлена, не существует. Структура документа определяется внутренним регламентом банка.

Важно! Оформление залогового счёта происходит после подписания соглашения тремя сторонами: кредитно-финансовой организацией, залогодателем и залогодержателем.

Статья 358.10 Гражданского кодекса определяет такие положения, наличие которых обязательно в договоре:

  • реквизиты создаваемого ЗС;
  • описание обстоятельств взаимодействия банка и сторон сделки;
  • сроки, отведённые на выполнение установленных обязательств.

Примечание 4. Залоговые деньги нельзя списать в счёт налогов и оплаты других сборов.

Какие есть права у залогодержателя?

Физлицо/юрлицо, находящееся в статусе кредитора по отношению к обеспеченному залогом обязательству, имеет право:

  1. Требовать от банка доступ к информации, которая позиционируется как банковская тайна.
  2. Давать согласие на то, что соглашение по ЗС будет частично изменено (по ряду пунктов). То же относится и к ситуации, действиям, основаниям, могущим привести к закрытию договора.
  3. Накладывать ограничения на возможности использования залоговых денег владельцем счёта. Тут речь идёт именно о доступе.
  4. Давать распоряжения банку по списанию средств в залоге. Эта мера выступает результатом взыскания при условии невыполнения обязательств, предусмотренных договором.

Как видим, принцип использования залогового счёта довольно прост. Это своего рода гарантия для всех участников сделки.

Залоговый счёт и банкротство

Допускается использование ЗС, когда банкротство ограничивает зачёт встречных требований. Федеральный закон от 26 октября 2002 года №127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” описывает все запреты и ограничения на этот случай:

  • в статье 81;
  • в статье 142.

Ряд ситуаций предусмотривает право оспорить зачёт, осуществленный до начала процедуры банкротства. Это прописано в статье 61.6 упомянутого ФЗ.

Примечание 5. Если клиент начал процедуру инициирования банкротства, банк не может использовать депозит в счёт своих убытков, потому в такой ситуации лучше всего применять ЗС.

Весь процесс взаимодействия в этом случае регулируется следующими положениями:

  • сумма, закреплённая как гарантийный депозит, переводится на ЗС (банк сам становится залогодержателем);
  • деньги хранятся на счёте даже в случае признанного банкротства;
  • держатель залоговой суммы получает от 70% залога;
  • если привилегированные кредиторы отсутствуют, залогодержатель получает от 90 до 100 процентов (гарантируется статьёй 138).

ЗС применяется и при финансировании банкротства.

Примечание 6. Тот, кто финансирует банкрота, серьёзно рискует: его деньги могут быть размещены на счёте конкурсного производства. При этом есть опасность использования средств для реализации целей, далёких от изначально заявленных: оплаты налогов, растраты управляющим арбитража и т.д.

Если деньги внесены на ЗС, залогодержатель получает возможность контролировать расходные операции по реквизиту. Это действенный механизм, помогающий вернуть деньги.

Залоговый счёт – это важный инструмент, с помощью которого можно хранить в качестве залога денежные средства. Для сопровождения сделок такой реквизит практически незаменим, поскольку помогает обеспечить определённые гарантии для покупателя.

Залоговый счет в банке – что это такое?

Залоговый счет в финансовом учреждении – это счет с находящимися на нем деньгами в качестве залога. Раньше законодательство Российской Федерации не предоставляло эту возможность. Ситуацию поменяла статья 358.9 ГК РФ. Она определяет, что подразумевается под счетом представленного типа.

Определение залогового счета в банке

Главные положения данной статьи включают следующие определения залогового счета:

  1. Залогодержателем может являться банк.
  2. Перед учреждением залогового счета нет необходимости обязательно заключать соответствующий договор.
  3. Договор имеет доступность при нулевом счете. Пополнение можно отложить. В данном случае учреждению выгодно сделать предложение на кредит для возможных будущих поступлений. Финансовое учреждение – залогодержатель, что позволяет ей безакцептно списывать средства. Это делает сотрудничество с клиентами проще.
  4. Ответственность банка по залоговому счету не подтверждается предоставлением ценной бумаги.

На средства по договорам залога не действуют страховые системы, что применяется к классическим вкладам.

Открытие

Предоставляет привычный пакет документов. Различие существует только в необходимости предоставить сведения по залогодержателю. Залог является таковым после сообщения банком должнику о том, что у кредитора появилось такое право. Это подтверждается оформлением договора.

По умолчанию залогом являются все деньги на счете. Если существует предложение иных условий, то это необходимо отразить в договоре. Обозначается лимит. Тут предусмотрены два варианта:

  1. Залог – остаток на счету полностью.
  2. Некоторая величина средств, которые характеризуются как твердые. Они обладают неприкосновенностью до того времени, пока действует залоговый договор.

При несоблюдении обязательств залогодателем обстоятельства могут развертываться так, что залогодержатель воспользуется взысканием на права, указанные в договоре.

Отсутствует установленный образец формы залогового договора. По этой причине данная форма устанавливается специалистами финансовой организации. Оформляется залоговый счет при помощи подписания соглашения при присутствии банка, залогодателя и залогодержателя. Статья 358.10 ГК РФ определяет ряд положений договора, которые непременно указываются:

  • реквизиты открытого счета;
  • описание ответственности;
  • срок выполнения предъявленных обязательств и их величина.

Залоговые средства нельзя списать в счет налогов и иных аналогичных платежей.

Полномочия залогодержателя

Лицо, физическое или юридическое, которое выступает в качестве кредитора в отношении какого-то обязательства, обеспеченного залогом, имеет определенные права:

  • предъявлять требование доступа от банка к информации, которая определена в качестве банковской тайны;
  • подтверждать то, что договор счета по залогу изменяется в ряде условий. Это полностью имеет отношение к действиям, которые могут вызвать закрытие договора;
  • лимитировать владельца счета в правах на средства. В данной ситуации подразумевается доступ к деньгам;
  • давать кредитному учреждению указания насчет списания залоговых средств, что является результатом взыскивания при несоблюдении требований договора.

Поправки, которые внесены в ГК РФ, создали реальную возможность необходимую рынку. Раньше средства, которые хранились на счетах банков, запрещалось применять в качестве залога. Сейчас средства на счетах обрели иной статус, что вызвало такие положительные моменты:

  • почти отсутствует риск мошенничества;
  • упрощение процесса предоставления кредитов;
  • быстрое взыскание залоговых средств.

Граждан, которые часто пользуются средствами финансовых учреждений, интересует вопрос: что предполагает собой залог прав по договору банковского счета и порядок его оформления?

Это открытие счета в банке или другом кредитном учреждении с целью передачи прав по нему в залог. В данной статье мы расскажем, какой установлен порядок залога прав по договору банковского счета.

  • Залог прав банковского счета
  • Права под залог — как это происходит

Залог прав банковского счета

В российском законодательстве появилась новелла – залог прав, связанный с договором банковского счета. В Гражданском кодексе РФ данный термин никак не трактуется.

Соглашением о залоге прав по договору банковского счета можно считать доверенность, в силу которой при оформлении счета в банке гражданин обязуется передать держателю залога правомочия по договору банковского счета с целью зачета исполнения обязательства, которое уже имеется, или появится в будущем.

В данной ситуации держателем залога может выступать не только кредитное учреждение, но и другой субъект гражданских правоотношений. В залог могут быть переданы любые права, которые имеют отношение к распоряжению открытым банковским счетом. Но главный упор все-таки делается на денежные средства, которые находятся во владении должника и помещенные на расчетный счет.

Неблагонадежный должник не имеет права сам прекратить исполнение договора залога, так как данная процедура возможна лишь с одобрения залогодателя. Вдобавок, залогодатель имеет полномочия не идти навстречу должнику, отклонив его предложение или выдвинуть ему условие об оперативном исполнении основного обязательства.

Права под залог — как это происходит

Как вы понимаете, должником может быть не только физические лица, но и организации. После подписания неплательщиком соглашения о залоге, он открывает залоговый счет.

На законодательном уровне данный момент не является обязательным, поэтому заинтересованная сторона вправе открыть специальный расчетный счет до или после подписания договора залога.

Проще говоря, именно стороны договора устанавливают временные рамки. Нужно помнить, что залоговый счет представляет собой специальный вид счета, и уже открытый счет другого назначения преобразовать в него не представляется возможным. Вдобавок, залоговый счет не будет входить в систему страхования вкладов.

После этого заемщик должен сообщить финансовой организации, что у него имеются долговые обязательства перед третьими лицами. С целью подтверждения данного факта нужно предоставить соглашение о залоге. Если обязательства появились перед кредитной организацией (банком), в которой оформлен расчетный счет, то залоговые отношения возникают с момента оформления счета.

В документе о залоге прав по договору банковского счета есть раздел о том, какую денежную сумму требуется передать в качестве залога.

Иными словами, какой остаток должен быть на расчетном счете. Остаток может не меняться в течение всего времени действия соглашения или меняться пропорционально исполнению главного обязательства.

В соглашении о залоге прав по договору банковского счета может не быть информации об остатке. В этом случае он по умолчанию будет считаться равным сумме, которая на данный момент имеется на расчетном счете.

У залогового счета имеется еще одна особенность, выражающаяся в том, что к денежным средствам, находящимся на нем, не могут применяться:

  • Положения Гражданского Кодекса РФ о реализации имущества, находящегося в залоге.
  • Глава 45 ГК РФ. Имеется в виду та часть, которая регламентирует механизм списания денежных средств.

В случае если требуется списание денежных средств, то это можно осуществить с разрешения держателя залога.

Важно! По причине, что под залог попадают все права на распоряжение денежными средствами, которые находятся на счете, рекомендуется в соглашении о залоге прав по договору банковского счета четко обозначить моменты остатка на счете и сроки, в которые должно быть выполнено основное обязательство, по окончании которого держатель залога имеет право взыскать предмет залога.

Предыдущая запись
Платят ли пенсионеры налог на имущество — какие льготы положены пенсионерам

Проблемы банковского обслуживания залоговых счетов

Чтобы надлежащим образом обслуживать какой-либо банковский счет, необходимо уяснить его режим – перечень операций и условия их совершения с денежными средствами, которые находятся на банковском счете.

Хочется особо обсудить особенности обслуживания залогового счета клиента, который не является банкротом. То есть обычного клиента, который совершает каждый день операции по своим счетам, к его счетам приходят решения о приостановлении, постановления об аресте, взыскатели приносят исполнительные листы.

Итак, день первый. Клиент (залогодатель) желает совершить какие-либо расходные операции по залоговому счету посредством представления в банк платежных поручений.

В данном случае действуют 2 простых правила:

— ч. 1 ст. 358.12 ГК РФ: залогодатель вправе распоряжаться свободно денежными средствами на залоговом счете, если иное не предусмотрено договором залога прав по соответствующему договору банковского счета или правилами указанной статьи;

— ч. 3 ст. 358.12 ГК РФ: при заключении договора залога прав залогодателя по договору банковского счета в отношении твердой денежной суммы залогодатель без согласия в письменной форме залогодержателя не вправе давать банку распоряжения, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже указанной твердой денежной суммы, а банк не вправе исполнять такие распоряжения;

Таким образом, по умолчанию (когда договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора (ч.2 ст.358.10 ГК РФ) клиент своими денежными средствами распоряжается совершенно свободно, а когда договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы – клиент свободно распоряжается лишь суммой, превышающей твердую сумму.

День второй. К залоговому счету клиента предъявлены сразу решение о приостановлении и постановление судебного пристава об аресте денежных средств на залоговом счете.

Для данных случаев положениями ГК РФ о залоге прав по договору банковского счета никаких специальных правил не предусмотрено, то есть действует обычный порядок приостановления операций и наложения ареста на денежные средства на счете (ч.1 ст. 858 ГК РФ), кроме того положения ч. 2 ст. 358.12 ГК РФ косвенно подтверждают это: банк по требованию залогодержателя обязан предоставлять ему сведения о предъявленных по счету требованиях, а также о запретах и об ограничениях, наложенных на указанный счет.

День третий. Последний. К счету клиента предъявлен исполнительный лист.

Приведем сразу же мозгодробительную норму, которую законодатель сначала включил в ч. 2 ст. 358.14 ГК РФ, а затем, спустя 4 года решил переместить её в ч.9 ст. 358.9 ГК РФ – «Основные положения о залоге прав по договору банковского счета»: правила о списании денежных средств, предусмотренные положениями главы 45 настоящего Кодекса о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете. Таким образом, к денежным средствам на залоговом счете не применяются следующие нормы ГК РФ: ст. 854. Основания списания денежных средств со счета, ст. 855. Очередность списания денежных средств со счета.

Вырисовывается три возможных варианта, которые ставят в интересное положение кредитовор-взыскателей:

1. денежные средства на залоговом счете есть, уведомление в банк о залоге не поступало;

2. договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей твердую сумму;

3. договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей сумму обеспечения обязательства, указанную в договоре залога прав по договору банковского счета.

Итак, если денежные средства на залоговом счете есть, а уведомление в банк о залоге не поступало, то в соответствии с положениями ст. 358.11 ГК РФ (залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога) делаем смелый вывод, что право залога на права по договору банковского счета не возникло, то есть залог не существует, отсутствует лицо, которое имело бы право получить преимущество при удовлетворении своих требований. Но, ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ прямо говорит о том, что списание (в т.ч. по решению суда, а также в случаях, установленных законом) в пользу взыскателя в данном случае недоступно, так как имеет место факт нахождения денежных средств на залоговом счете, без всяких условий.

Договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей твердую сумму. Собственно, проблема та же. Но для данного случая интересная еще одна норма – ч.1 ст. 72.1 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом банковском счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства, допускается только в целях удовлетворения требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета, а также требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя, при недостаточности у должника иного имущества для полного удовлетворения требований указанных лиц.

Данная норма направлена на регулирование отношений при обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства. В данном контексте нам она интересна тем, что она даёт повод думать о том, что все-таки возможно какое-то обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом счете и превышающие размер обеспеченного залогом обязательства. Но такой повод снова на корню пресекает норма ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ потому что списание запрещено.

Договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей сумму обеспечения обязательства, указанную в договоре залога прав по договору банковского счета. Понятно, что списать денежные средства, из суммы, превышающей сумму обеспечения снова не получится.

На данный момент не удалось найти опубликованной судебной практики, которая бы как-то разрешала указанные проблемы. При рассмотрении дел, где затрагивается вопрос применения ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ (например, дело № А40-132989/16-7-1133) суд не рассматривает вопрос остатков на залоговом счете и, соответственно, не сравнивает их размер с размером обеспеченного обязательства, хотя в данном деле не помешало бы это сделать, при всей специфике фактических обстоятельств дела. Суд просто ссылается сначала на ч.1 ст. 72.1 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», а затем на ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ.

Свою позицию по вопросу обращения взыскания на залоговые счета высказал и Минфин РФ в письме №03-02-07/2/8206 от 14.02.2017, которая заключается в том, что предусмотренные ст. ст. 46, 76 НК РФ меры по обращению взыскания налогов и иных обязательных платежей, предусмотренных НК РФ, находящиеся на счетах в банках, и приостановлению операций по счетам в банках не применяются к залоговым счетам в части средств, являющихся предметом залога.

Высказав такую позицию, по сути Минфин РФ ничего не высказал, что не позволяет её каким-то образом оценивать.

В общем представляется, что норма ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ крайне неудачна и не позволяет правоприменителю учитывать интересы кредиторов-взыскателей, что не совсем понятно с политико-правовой точки зрения. Как указано в ч. 2 ст. 848 ГК РФ законом могут быть предусмотрены случаи, когда банк обязан отказать в списании денежных средств со счета клиента. Именно так законодатель сделал, например, в правилах ч.1 ст. 860.5 ГК РФ в отношении номинального счета. Что помешало законодателю регламентировать в соответствии с ч. 2 ст. 848 ГК РФ и правила о списании с залогового счета остается загадкой. Если принципом различения двух видов залога прав по договору банковского счета законодатель имел в виду только степень свободы распоряжения денежными средствами, находящимися на счете — для залогодателя и степень риска при формировании залога – для залогодержателя, то оптимальным решением, учитывающим интересы залогодателя, залогодержателя и кредиторов-взыскателей, было бы дозволение списывать с залогового счета денежные средства, которые превышают размер обеспеченного обязательства, указанный в договоре залога прав и которыми в настоящее время свободно имеет право распоряжаться залогодатель.

Думается не ровен час настанет тот момент, когда не совсем добросовестный участник хозяйственного оборота откроет залоговый счет, заключит с товарищем договор займа и договор залога и будет свободно распоряжаться денежными средствами на залоговом счете, пока его контрагенты будут обивать пороги банка и обжаловать его бездействие, которое выражается в несписании денежных средств с залогового счета. Вот тогда-то и начнут активно решаться правовые вопросы режима залогового счета.

>Зачем может понадобиться залоговый счет В этой статье

  • Что называют залоговым счетом
  • Как открывают счет и пользуются им

Что такое залоговый счет в банке

Законодательство не дает правового ответа на вопрос о том, что такое залоговый счет. Чтобы разобраться, нужно обратиться к общему определению (ст. 334 ГК РФ). Понятие залога можно найти в статье, которая посвящена обеспечению исполнения. Она предусматривает возможность кредитора (залогодержателя) получить денежные средства, если должник (залогодатель) не выполнил взятые на себя обязательства.

Удовлетворить требование кредитор вправе из стоимости заложенного имущества. Он обладает преимуществом перед другими кредиторами в отношении заложенного (определение ВС РФ от 10.05.2017 № 303-ЭС14-5449 по делу № А73-7519/2012). Соответственно, открытие залогового счета – это ситуация, при которой создается специальный счет в банке. На нем залогодатель должен размещать средства.

Договор залогового счета – это договор с банком, который обеспечивает реализацию указанных отношений.

Залоговый банковский счет – это способ безналичного расчета, посредством которого банк по договору с залогодателем реализует право залогодержателя получить обеспечение. То есть средства на указанном счете будут являться суммой, которая гарантирует исполнение или компенсирует финансовые потери залогодержателя.

Предметом договора залога могут быть права по договору банковского счета (ст. 358.9 ГК РФ). В этом случае залогодателем может быть банк. Чтобы заключить такой договор, нужно открыть счет и согласовать существенные условия:

  • банковские реквизиты залогового счета,
  • существо (предмет), размер и срок исполнения обязательства, которое обеспечивает залог прав (ст. 358.10 ГК РФ).

Такой договор может заключить только клиент банка, поскольку необходим соответствующий счет. Допускается указывать, в отношении какой конкретной суммы действует залог. В этом случае владелец счета должен обеспечить постоянное нахождение на банковском счете остатка не меньше указанного.

Как открыть и закрыть залоговый счет

Порядок создания счета, который обеспечит исполнение обязательства, определил закон. Процедура похожа на открытие обычного счета – нужно заключить договор с банком. Обязательное требование – получение сведений о залогодержателе по залоговому счету. Порядок сбора банк определяет самостоятельно (абз. 3 п. 4.14 главы 4 инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И).

Статья 846 ГК РФ указывает, что условия соглашения определяет кредитное учреждение. Нюансы заключаются в том, что счет будет иметь конкретную цель. ВС высказал точку зрения о том, на каком балансовом счете находятся средства при наличии залогового счета в банке. Суд указал, что нельзя создать счет из другого расчетного. Ранее такого четкого правила не было, что создавало дополнительные трудности в спорах. Суд:

  • сослался на инструкцию Банка России (от п. 2.8, 4.14 инструкции от 30.05.2014 № 153-И);
  • обязал создавать отдельную запись (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 17.10.2016 № 305-ЭС16-7885 по делу № А40-57347/2015).

ВС указал, что «… залоговый счет является специальным банковским счетом, он открывается в самостоятельном порядке, а не образовывается путем изменения статуса расчетного счета».

Такая трактовка представляется логичной, поскольку открытие счета требует выражения конкретной воли сторон, которая получит закрепление в конкретном договоре. Его заключение не позволит изменять или иначе трактовать условия. Не получится указать на иную природу и вид соглашения, считать счет вкладом или давать иные характеристики. Кредитное учреждение в такой ситуации не получит преимуществ при банкротстве клиента, который открыл счет без указания на его залоговую природу.

Так, суд посчитал, что банк не вправе использовать специальные механизмы взыскания средств в рамках банкротства по требованиям, которые обеспечивает залог. Кредитное учреждение не открывало специальный залоговый счет (определение ВС РФ от 11.10.2018 № 305-ЭС18-8062(2) по делу № А40-13337/2017).

Если средства должника, которые находятся на расчетном счете, окажутся предметом залога, суду придется провести их идентификацию применительно к конкретным сделкам должника (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 16.08.2018 № 305-ЭС18-8062). Если спорная сумма находится на залоговом счете, залогодержатель вправе рассчитывать на погашение перед ним задолженности из указанных средств (определение ВС РФ от 19.09.2018 № 305-ЭС18-7477(5) по делу № А40-138396/2015).

По вопросам открытия и закрытия счетов подразделения Банка России вправе самостоятельно разработать порядок и указать на него во внутренних документах (п. 11.3 главы 11 Инструкции № 153-И). Когда речь идет об обычной хозяйственной деятельности субъекта, закрыть счет может его владелец по собственному заявлению. Если компания находится в процессе банкротства, закрывает счета лицо, которое назначил суд (п. 2 ст. 126 закона № 127-ФЗ).

Так, закон указывает, что конкурсный управляющий должен использовать один счет. Конкурсный управляющий закрывает остальные по мере их обнаружения (решение АС МО от 30.11.2015 по делу № А37-1793/2015).

Как кредиторы могут воспользоваться средствами с залогового счета в банке

Права залоговых кредиторов обеспечивает сумма на залоговом счете. При банкротстве залогодателя они вправе рассчитывать на удовлетворение своих требований из указанных средств (ст. 138 закона № 127-ФЗ). Суды считают это правомерным, если есть соответствующий счет. В противном случае преимуществ не будет (постановление АС Северо-Кавказского округа от 31.07.2018 № Ф08-5764/2018 по делу № А32-16129/2016).

Иные кредиторы должника не смогут обратить взыскания на средства, которые находятся на залоговом счете. Действия по оспариванию договора не будут надлежащим способом защиты права независимо от наличия исполнительных листов или других документов о взыскании.

Так, суд отказал в соответствующем иске. Кредитор обладал исполнительными листами. Он полагал, что вправе рассчитывать на удовлетворение за счет средств на счетах должника. Данные счета были залоговыми, на что указал суд. Кроме того, суд отметил, что кредитор реализовал свое право. Он защитит свои материально-правовые интересы о взыскании денежных средств с общества-должника путем обращения в деле о банкротстве последнего (постановление АС Московского округа от 23.05.2018 № Ф05-4399/2018 № А40-132989/2016).

Если залогодатель получил средства от своего должника, он выплачивает их залогодержателю (п. 2 ст. 358.6 ГК РФ). ВС указал также на право залогодержателя приобрести другое залоговое обеспечение. Это возможно, если оно тесно связано с произведенной безналичной расчетной операцией, поступило на залоговый счет (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 17.10.2016 № 305-ЭС16-7885 по делу № А40-57347/2015).

Как правило, споры о залоговом счете возникают в ходе банкротства залогодателя. Залогодержатель стремится реализовать свои права. Если на момент спора выяснится, что банк такой счет не открывал, добиться преимуществ не удастся (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 16.08.2018 № 305-ЭС18-8062 по делу № А40-13337/2017). Встречаются ситуации, когда заинтересованное лицо желает оспорить договор залогового счета. Так могут действовать кредиторы, которые не заинтересованы в преимущественном удовлетворении требований других лиц. Такой способ использовать нецелесообразно, если нет доказательств, что такая сделка подменяет другую (определение ВС РФ от 15.08.2018 № 305-ЭС18-13719 по делу № А40-132989/2016). Если суд установит, что конкурсный управляющий нарушил права кредиторов, у последних есть возможность взыскать убытки.

Например, суд установил, что управляющий нарушил порядка распределения оставшихся на специальном счете денежных средств. Убытки, который взыскал заявитель, составили более полумиллиона (определение ВС РФ от 19.12.2018 № 306-ЭС18-20948 по делу № А12-20811/2011).

Залог прав по обычному банковскому счету недопустим

Всегда ли требуется открывать специальный счет при залоге прав по банковскому счету? Экономколлегия ВС на примере банкротного дела внесла ясность в новые положения ГК о залоге. Юристы ее решение поддерживают.

Вчера коллегия Верховного суда РФ по экономическим спорам (КЭС) объяснила свои мотивы по делу, где была поставлена проблема залога прав по банковскому счету без открытия специального залогового счета для этих целей. «Недавние изменения в ГК в отношении залога достаточно объемны, судебная практика до конца еще не сложилась, поэтому определение КЭС, безусловно, будет иметь значение для судебной практики, и участники гражданского оборота должны учитывать его в своей деятельности», – говорит Максим Белозеров, юрист Saveliev, Batanov & Partners.

Предыстория спора

В 2014 году компания ООО «Микротест» получила два кредита от «Транскапиталбанка», и в качестве их обеспечения стороны заключили десятки соглашений о залоге имущественных требований «Микротеста» к его контрагентам из ряда других договоров.

Вскоре заемщик обанкротился (дело № А40-57347/2015), и «Транскапиталбанк» в ходе конкурсного производства обратился в Арбитражный суд г. Москвы с требованием включить в реестр кредиторов свои требования по кредиту (на сумму более 270 млн руб.) как обеспеченные залогом. А еще – в части задолженности на 91 млн руб. – банк попросил заменить его на своего правопреемника ООО «Нетвелл» (общество как поручитель погасило перед банком на эту сумму кредитные обязательства «Микротеста»).

АСГМ все требования банка удовлетворил. 9-й ААС и АС Московского округа такое решение поддержали. Но спор по жалобе одного из кредиторов банкрота – ООО «Компания «Марвел» – дошел благодаря судье Ивану Разумову до КЭС, которая нашла в решениях нижестоящих инстанций существенные дефекты. Проблемы возникли в вопросе наличия у банка статуса залогового кредитора.

А залоговый счет – это обязательно?

Как установили суды, по договорам, требования по которым были заложены по кредиту, на расчетный счет «Микротеста» от контрагентов поступило 335 млн руб. На момент рассмотрения спора там находилось 317 млн руб., и суды сошлись во мнении, что требования банка и «Нетвелл» по кредиту обеспечены залогом этих безналичных денег.

Основным доводом в пользу такого вывода стали правила о залоге имущественных требований из обязательств залогодателя (ст. 358.1 Гражданского кодекса). Суды руководствовались п. 2 ст. 334 ГК – о преимущественном праве залогодержателя перед другими кредиторами получить удовлетворение за счет имущества, полученного от третьих лиц по заложенному обязательству. И п. 2 ст. 358.6 ГК – о том, что при получении денег от контрагентов залогодатель по требованию залогодержателя должен перечислить их последнему.

По мнению «Марвел», суды неправильно понимают ГК. Так, п. 2 ст. 334 ГК не предусматривает возникновения залоговых прав на обычном расчетном счете должника. На него поступали самые разные средства, говорили на заседании в ВС представители «Марвел», а правовая природа безналичных денег исключает возможность их идентификации. При этом специальный залоговый счет открыт не был (он появился в ГК благодаря поправкам в 2014 году – п. 4 ст. 358.6 ГК). Только в таком случае возникал бы залог, уверяли юристы.

Что же касается п. 2 ст. 358.6 ГК, то там, по мнению «Марвел», речь идет о возникновении на стороне залогодателя дополнительного незалогового обязательства. То есть при банкротстве у залогодержателя не возникает каких-либо преимуществ перед другими кредиторами.

В результате КЭС к доводам «Марвел» прислушалась: отменила решения нижестоящих судов в части признания требований банка обеспеченными залогом и отправила этот вопрос на новое рассмотрение в АСГМ.

Первое и основное, на что КЭС обратила внимание в своем определении – это специальный залоговый счет. КЭС подчеркнула, что п. 1 ст. 358.9 ГК РФ надо понимать буквально – права по договору банковского счета могут быть предметом залога лишь при условии открытия залогового счета. «В принципе, участники оборота (в частности, банки) в основном так и трактовали данную норму, – обращает внимание Мария Михеенкова, член группы разрешения споров московского офиса Dentons. – Однако с учетом ее относительно недавнего введения в ГК определение ВС должно окончательно снять этот вопрос».

Неверно был истолкован судами и п. 2 ст. 358.6 ГК, согласилась КЭС с доводами заявителя «Марвел». В этой норме речь идет об обычном, а не залоговом обязательстве залогодателя вернуть полученную от своего должника сумму залогодержателю, указывала КЭС. Поэтому, в частности, оно не порождает для залогодержателя каких-либо преимуществ в случае банкротства должника, обращает внимание Михеенкова.

Одной из задач рассмотрения дела в суде является принятие исполнимого судебного акта, вносящего правовую определенность,

– напомнила КЭС.

АСГМ с этой задачей не справился – не установил, какие заложенные требования обеспечивают исполнение обязательств перед банком, и не указал их идентифицирующие признаки. Таким образом, при новом рассмотрении суду нужно будет определить заложенные требования «Микротест» к контрагентам, которые сохранились, и идентифицировать их применительно к конкретным сделкам должника с третьими лицами, напутствовала КЭС.

КЭС правильно отметила, что такое специфическое право как права по договору банковского счета сами по себе требуют специального учета (путем открытия специального залогового счета), согласен с решением ВС Юлий Тай, управляющий партнер АБ «Бартолиус». «В противном случае нельзя будет отличить заложенные денежные средства от незаложенных, – поясняет он. – Без такого разделения невозможно фактически применить особенности норм закона о несостоятельности, касающиеся требований обеспеченных залогом». Также нельзя не согласиться с выводом ВС о том, что определение суда должно отвечать требованию исполнимости и определенности, указывает Тай: «Без раздельного учета и отделения одних безналичных денежных средств от других (заложенных от незаложенных) невозможно вынести судебный акт».

С точки зрения буквального содержания положений ГК о залоге с позицией ВС следует согласиться, считает и Евгения Евдокимова, юрист АБ «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры». «Как правило, денежные средства, полученные кредитором-залогодателем по заложенным требованиям, смешиваются с иными денежными средствами залогодателя. И соответственно, невозможно идентифицировать, какие именно денежные средства находятся в залоге», – поясняет юрист.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *