Признание договора страхования недействительным

Содержание

Исковое заявление страховщика в арбитражный суд о признании договора страхования недействительным по причине представления страхователем заведомо ложных сведений об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, и применении последствий недействительности

В арбитражный суд _______________________ Истец: __________________________________ (наименование страховщика) адрес: _________________________________, _________________________________________ телефон: ____________, факс: ___________, эл. почта: _____________________________. Представитель истца: ____________________ (данные с учетом ст. 59 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) адрес: _________________________________, телефон: ____________, факс: ___________, эл. почта: _____________________________. Ответчик: _______________________________ (наименование или Ф.И.О. предпринимателя — страхователя) адрес: _________________________________, телефон: ____________, факс: ___________, эл. почта: _____________________________. Третье лицо: ___________________________ (наименование второго страховщика) адрес: _________________________________, телефон: ____________, факс: ___________, эл. почта: _____________________________. Цена иска: ___________________ рублей <1> Госпошлина: __________________ рублей <2>

«__»________ ___ г. между ___________________________________________ и (указать страховщика-истца) ________________________________________ был заключен договор страхования (указать страхователя-ответчика) ____________________________ N ___ на сумму ________ (__________) рублей. (указать объект страхования) Страховая стоимость _______________________________ составила _________ (указать объект страхования) (________) рублей, что подтверждается _______________________. Страховая премия по данному договору составила _______ (________) рублей. «__»________ ___ г. ответчик уплатил страховую премию в полном объеме, что подтверждается ________________ от «__»________ ___ г. N _____. «__»________ ___ г. страховщику стало известно, что «__»________ ___ г. между _____________________ и ________________________ был заключен договор (указать ответчика) (указать третье лицо) страхования _____________________________ N _____ на сумму ______ (_______) (указать объект страхования) рублей, что подтверждается _____________________________. Таким образом, ________________________ оказался застрахованным дважды. (указать объект страхования)

Согласно абз. 2 п. 4 ст. 951 Гражданского кодекса Российской Федерации сумма страхового возмещения, подлежащая выплате при двойном страховании каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования.

Так как страхователь не уведомил страховщика о двойном страховании, сумма страхового возмещения не была сокращена пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы.

В результате страховая сумма по договору страхования N ______ превысила страховую стоимость ____________________, застрахованного по договору страхования от «__»________ ___ г. N ______, на _______ (________) рублей.

Согласно абз. 1 п. 4 ст. 951 Гражданского кодекса Российской Федерации, когда страховая сумма превышает страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование), страховщик вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму полученной им от страхователя страховой премии.

При признании договора недействительным истцу будут причинены убытки в виде ________________________.

На основании вышеизложенного и руководствуясь п. п. 3 и 4 ст. 951 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. ст. 27, 125, 126 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПРОШУ:

1. Признать недействительным договор страхования N ___ от «__»________ ___ г.

2. Взыскать с ответчика компенсацию причиненных убытков, вызванных признанием договора страхования N ___ от «__»________ ___ г. недействительным, в размере, превышающем сумму полученной от ответчика страховой премии, а именно в сумме _____ (______) рублей.

Приложения:

1. Копия договора страхования N ___ от «__»________ ___ г.

2. Перечень необходимых для заключения договора сведений (если договор истца с ответчиком был заключен позже договора, заключенного ответчиком с третьим лицом).

3. Документы, подтверждающие двойное страхование.

4. Документы, подтверждающие размер страховых премий.

5. Документы, подтверждающие страховую стоимость.

6. Документы, подтверждающие размер страховой суммы.

7. Расчет суммы исковых требований.

8. Уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление лицам, участвующим в деле, копий искового заявления и приложенных к нему документов, которые у них отсутствуют.

9. Документ, подтверждающий уплату государственной пошлины.

10. Доверенность представителя от «__»________ ___ г. N ___ (если исковое заявление подписывается представителем истца).

11. Копия Свидетельства о государственной регистрации истца в качестве юридического лица от «__»________ ___ г. N ___.

12. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц с указанием сведений о месте нахождения истца.

13. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей с указанием сведений о месте нахождения или месте жительства ответчика и (или) приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или иной документ, подтверждающий указанные сведения или отсутствие таковых <3>.

14. Иные документы, подтверждающие обстоятельства, на которых истец основывает свои требования.

«__»________ ___ г. Истец (представитель) _____________________ (подпись) М.П.

<1> Цена иска по искам о взыскании денежных средств, согласно п. 1 ч. 1 ст. 103 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определяется исходя из взыскиваемой суммы.

<2> Госпошлина при подаче искового заявления имущественного характера, подлежащего оценке, определяется в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации;

— при подаче искового заявления по спорам, возникающим при заключении, изменении или расторжении договоров, а также по спорам о признании сделок недействительными, определяется в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации.

Согласно пп. 1 п. 1 ст. 333.22 Налогового кодекса Российской Федерации при подаче исковых заявлений, содержащих одновременно требования как имущественного, так и неимущественного характера, одновременно уплачиваются государственная пошлина, установленная для исковых заявлений имущественного характера, и государственная пошлина, установленная для исковых заявлений неимущественного характера.

<3> Разъяснения, касающиеся документов, которые могут быть представлены в соответствии с п. 9 ч. 1 ст. 126 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, см. в п. 3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 12 «О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ «О внесении изменений в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации».

Согласно п. 9 ч. 1 ст. 126 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации указанные документы должны быть получены не ранее чем за тридцать дней до дня обращения истца в арбитражный суд.

Недействительность договора страхования: основания и учет

Для признания договора страхования недействительным существует множество оснований, установленных законодательно. На практике страховщик зачастую обращается в суд уже после наступления страхового случая. Причиной такого обращения чаще всего является нежелание страховщика исполнять обязательства по спорной сделке. Пожалуй, самой сложной с позиции бухгалтерского учета по последствиям признания договора недействительным является ситуация, когда страховщик произвел по такому договору страховую выплату.

Заключение и исполнение договора страхования имеют свои особенности, которые регулируются в соответствии с гл. 48 ГК РФ. В то же время на договор страхования, который является двусторонней сделкой, распространяются общие положения ГК РФ. Из этого следует, что недействительность договора страхования может возникать по общим основаниям, применяемым ко всем двусторонним сделкам независимо от их вида, и специальным основаниям, распространяющимся только на договоры страхования.

Как показывает судебная практика, с иском о признании договора страхования недействительным обращается в подавляющем большинстве случаев именно страховщик, а не страхователь. При этом поводом для обращения чаще всего становится заявление страхователя о страховой выплате, в ходе рассмотрения которого и выявляются недостатки сделки, совершенной страховщиком и страхователем.

Страховщик должен обеспечить контроль за порядком заключения договора страхования на предмет его действительности. Особую важность это приобретает на этапе бухгалтерского учета страховых премий, вознаграждений, страховых выплат и иных расчетов по договору страхования. Последствия признания договора страхования недействительным могут различаться в зависимости от оснований и конкретных обстоятельств, влекущих такую недействительность.

Основания признания недействительным договора страхования

Недействительные договоры делятся на ничтожные и оспоримые договоры.

Ничтожность договора не требуется доказывать в суде, так как эти условия прямо установлены законом. Некоторые из таких условий, действующих в отношении договора страхования:

  • совершение сделки со стороны страхователя гражданином, признанным недееспособным вследствие психического расстройства (ст. 171 ГК РФ);
  • страхование предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем (ст. 933 ГК РФ).

Также недействительность договора страхования могут повлечь следующие обстоятельства:

  1. страхование противоправных интересов, убытков от участия в играх, лотереях и пари, а также расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (ст. 928 ГК РФ);
  2. страхование в пользу лица, не имеющего основанного на законе, ином правовом акте или договоре интереса в сохранении этого имущества (ст. 930 ГК РФ);
  3. сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику (ст. 944 ГК РФ).

Важно обратить внимание на то, что в действующем законодательстве отсутствует определение противоправных интересов, исчерпывающего перечня обстоятельств, существенно влияющих на страховой риск, а также однозначное понимание того, на какой момент должен иметь место интерес в сохранении страхуемого имущества. Из этого следует, что такие основания для признания договора недействительным устанавливаются в суде с учетом конкретных обстоятельств.

Существенное количество исков, поступающих в суд, связано с установлением именно этих оснований.

В Обзоре по отдельным вопросам судебной практики, связанным с добровольным страхованием имущества граждан (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 30.01.2013), рассмотрены отдельные вопросы, касающиеся указанных выше обстоятельств. На некоторые из них следует обратить особое внимание.

Во-первых, для установления наличия интереса в сохранении имущества на момент наступления страхового события принимается во внимание наличие у лица юридической (правовой) связи с предметом страхования. Об этом могут свидетельствовать какие-либо права в отношении застрахованного имущества или связанные с ним обязательства. Суд признал правильным, что обязанность доказывания отсутствия законного интереса лежит на лице, предъявившем требование о взыскании страхового возмещения.

Во-вторых, для применения нормы о недействительности сделки по основаниям, установленным в ст. 944 ГК РФ, обязательным условием является наличие умысла страхователя, направленного на сокрытие обстоятельств, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления.

Также приведем мнение Высшего Арбитражного Суда РФ по рассматриваемому вопросу, на которое ссылаются суды в своих решениях: основания для признания договора страхования недействительным отсутствуют, если при заключении договора страхования страхователь умолчал об известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения степени риска, которые не были и не должны были быть известны страховщику и которые не были оговорены страховщиком в стандартной форме договора страхования или в его письменном запросе (Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования», Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 15.10.2010 N А19-8972/2010).

Следует учитывать, что в соответствии с изменениями, внесенными в часть первую ГК РФ (Федеральный закон от 30.12.2012 N 302-ФЗ «О внесении изменений в главы 1, 2, 3 и 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»), нормативно закреплен принцип добросовестности, который давно введен в законодательство подавляющего большинства стран с развитым правопорядком. Он позволит широко применять меры гражданско-правовой защиты в случаях недобросовестных действий участников сделки.

Дополнительно к принципу добросовестности вводится запрет на обход закона с противоправной целью. К действиям, направленным на обход закона, будут применяться те же последствия, которые установлены для злоупотребления правом, если иное не указано ГК РФ. На практике могут возникнуть трудности с разграничением указанных действий и притворных сделок. Одной из характеристик обхода закона может быть злоупотребление правом с намерением причинить вред публичным интересам. Такое злоупотребление может возникнуть ввиду несовершенства законодательства, которое позволяет игнорировать законодательно установленные запреты.

Также отметим, что в случае, когда в период действия договора имущественного страхования страхователь (выгодоприобретатель) не сообщил незамедлительно страховщику о ставших ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора, если эти изменения существенно влияют на увеличение страхового риска, договор страхования может быть расторгнут (ст. 959 ГК РФ). Закон не предусматривает признания договора недействительным в случае непредставления страхователем информации об увеличении риска в период его действия. Кроме того, страховщик не вправе требовать расторжения договора страхования, если обстоятельства, влекущие увеличение страхового риска, уже отпали.

Примечание. Сторона договора страхования должна обращаться в суд по спорной сделке, если у нее нет возможности урегулировать этот вопрос с другой стороной. Спорные моменты, как правило, сложно урегулировать в части применения реституции.

Оспоримый договор может быть признан недействительным только судебным органом. К оспоримым относятся такие договоры страхования, которые:

  1. совершены юридическим лицом в противоречии с целями деятельности, определенно ограниченными в его учредительных документах (ст. 173 ГК РФ);
  2. совершены лицом, полномочия которого ограничены (ст. 174 ГК РФ), например при отсутствии доверенности, если учредительными документами предусмотрено обязательное наличие доверенности на совершение таких действий;
  3. совершены без согласия попечителя лицом, ограниченным судом в дееспособности вследствие злоупотребления спиртными напитками или наркотическими средствами (ст. 176 ГК РФ);
  4. совершены лицом, впоследствии признанным недееспособным, если в момент совершения сделки гражданин не был способен понимать значение своих действий или руководить ими (ст. 177 ГК РФ);
  5. фиксируют завышение страховой суммы в результате обмана со стороны страхователя (п. 3 ст. 951 ГК РФ). Обратим внимание на то, что, если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным только в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость (п. 1 ст. 951 ГК РФ).

Если учредительные документы организации признаны недействительными, то, само собой, это не является основанием для признания договора страхования недействительным, пока организация не будет исключена из ЕГРЮЛ. В то же время недействительная доверенность может стать основанием для признания договора недействительным.

Недействительными признаются также договоры страхования, которые признаны мнимыми или притворными.

Кроме того, отдельно выделим договоры страхования, которые являются незаключенными. По общему правилу договор считается заключенным, когда достигнуто соглашение по всем существенным условиям. Статьей 942 ГК РФ для договора страхования установлены следующие существенные условия:

  • об имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования, а также о застрахованном лице (для договора личного страхования);
  • о страховой сумме;
  • о сроке страхования;
  • о страховом событии.

В случаях, когда договор страхования может быть признан оспоримым, не обязательно обращаться в суд, если есть возможность урегулировать спорные вопросы между сторонами договора. Например, страховщик и страхователь могут заключить новый договор страхования или дополнительное соглашение, устраняющее противоречия.

Последствия признания недействительным договора страхования

Ничтожная сделка не подлежит исполнению. Если исполнение ничтожной сделки не начато ни одной из сторон, то она не порождает никаких юридических последствий.

При частичном или полном исполнении сделки в большинстве случаев применяется принцип реституции, если отдельными положениями ГК РФ не предусмотрены особые правила.

Так, согласно ст. 167 ГК РФ каждая из сторон обязана вернуть другой стороне в натуре все, что она получила во исполнение договора, а если это невозможно (в частности, когда полученное заключается в пользовании имуществом, выполненной работе, предоставленной услуге) — возместить стоимость полученного по существующим на момент возмещения ценам. Это принцип двойной реституции. Он применяется в большинстве случаев, например при заключении договора недееспособным лицом, при заключении договора страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, при отсутствии страхового интереса у страхователя (выгодоприобретателя) и в других случаях.

Однако для последствий некоторых видов недействительных сделок применяется односторонняя реституция (ст. ст. 169 и 179 ГК РФ), то есть восстановление в первоначальном состоянии лишь невиновной стороны путем возвращения ей исполненного по сделке и взыскание в доход государства полученного виновной стороной или причитавшегося этой стороне в возмещение исполненного ею по сделке. Односторонняя реституция применяется, если не соблюдается принцип добросовестности или причинен вред публичным интересам. Например, она применяется, если страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и оценки страхового риска.

Кроме основных последствий недействительности сделки, закон предусматривает и дополнительные имущественные последствия, заключающиеся в обязанности виновной стороны возместить другой стороне понесенный ею реальный ущерб (расходы, утрату и повреждение имущества). Например, они могут применяться при заключении договора страхования недееспособным лицом.

Важным представляется вопрос о том, что является реституцией применительно к договору страхования. Сложность ее определения связана со спецификой страховой услуги, которая выражается в готовности предоставить страхователю возмещение убытков по страховым случаям, наступившим в период страхования. Такая обязанность у страховщика может и не наступить, если страховое событие не произойдет. Иначе говоря, страховая услуга не всегда материализуется, но это не значит, что в случае признания сделки недействительной по ней ничего не возвращается сторонам. Это также не означает, что по ней возвращается вся сумма денежных средств, поступившая в оплату договора страхования. Ведь если договор действовал, значит, страховщик предоставлял услугу, и она должна быть оплачена. На наш взгляд, этот вопрос должен решаться по аналогии со случаем, когда договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. Так, согласно п. 3 ст. 958 ГК РФ в таком случае страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

Суды придерживаются следующей позиции: если будет установлено, что, несмотря на отсутствие страхового случая, страховая защита реально предоставлялась, страховщик будет иметь право на возмещение стоимости реально оказанной услуги. Эта стоимость будет равна причитающейся страховщику части страховой премии, пропорциональной периоду, в течение которого оказывалась страховая услуга (Постановление ФАС Московского округа от 06.04.2004 N КГ-А40/2380-04-П). Однако нерешенным остается вопрос о том, в какой период предоставлялась услуга — по день признания договора страхования недействительным, или по день подачи соответствующего иска в суд, или по день выявления факта недействительности.

В случае если суд установит, что страховая услуга фактически не оказывалась, страхователю будут причитаться все суммы, выплаченные им страховщику в связи с договором страхования.

Особые финансовые последствия предусмотрены при установлении страховой суммы свыше страховой стоимости и при расторжении договора страхования по причине несообщения страховщику об изменении страхового риска в период действия договора страхования.

Оспоримая сделка в момент ее совершения порождает свойственные действительной сделке правовые последствия, но они носят неустойчивый характер, так как такая сделка может быть признана судом недействительной. В этом случае правовой результат сделки может оказаться полностью аннулирован, поскольку недействительная сделка недействительна с момента ее совершения, и решение суда по этому вопросу будет иметь обратную силу, если только из содержания сделки не следует, что ее действие может быть прекращено лишь на будущее время (п. 3 ст. 167 ГК РФ).

В табл. 1 приведены различные последствия признания договора недействительным и его расторжения.

Таблица 1

Последствия расторжения и признания недействительным договора страхования или его части

Состояние
договора
страхования
Правовые последствия Финансовые последствия
Незаключенный Не порождает правовых
последствий
Возврату подлежит все полученное
сторонами в полном объеме
Ничтожный Договор
недействителен с
момента заключения.
Не порождает правовых
последствий
Если услуга не предоставлялась и
страховая премия не уплачена,
никакие обязательства по возврату
ни у одной из сторон не возникают
Если услуга не предоставлялась, а
премия уплачена, то она подлежит
возврату страхователю в полном
объеме
Если услуга предоставлена, премия
уплачена, возврату подлежит премия
пропорционально неистекшему сроку
страхования
Если произведена выплата, возврату
подлежит разница между суммами
выплаты и премии к возврату
Оспоримый Договор
недействителен с
момента заключения.
Не порождает правовых
последствий
По аналогии с ничтожным договором
Договор прекращен на
будущее.
Обязательства,
возникшие до
прекращения, подлежат
исполнению
Возврату подлежит часть премии, не
заработанная страховщиком на
момент прекращения договора
Расторгнутый Договор прекращен на
будущее.
Обязательства,
возникшие до
расторжения, подлежат
исполнению
По общим основаниям возврату
подлежит часть премии, не
заработанная страховщиком на
момент расторжения договора
Если договор прекращен по
основаниям п. 3 ст. 959 ГК РФ,
страховщик имеет право на
возмещение убытков, причиненных
расторжением. Например, страховщик
имеет право на часть страховой
премии, заработанной к моменту
расторжения, и на возмещение
понесенных расходов при заключении
и сопровождении договора
страхования (вознаграждения
агентов, обязательные отчисления
от страховой премии и т.п.)
Признание
недействительной
части договора
Не порождает правовых
последствий для той
части, которая
признана
недействительной
Если недействительной признана
часть договора по основаниям п. 1
ст. 951 ГК РФ, при этом премия
уплачена полностью, то излишне
уплаченная часть премии возврату
не подлежит
Если недействительной признана
часть договора по основаниям п. 1
ст. 951 ГК РФ, при этом премия
уплачена частично, то оставшаяся
часть премии вносится в размере,
уменьшенном пропорционально
уменьшению размера страховой суммы
Если завышение страховой суммы в
договоре страхования явилось
следствием обмана со стороны
страхователя, страховщик имеет
право на возмещение убытков в
размере, превышающем сумму
полученной им премии от
страхователя
Если превышение страховой суммы
над страховой стоимостью возникло
при двойном страховании:
— неуплаченная часть премии
вносится в размере, уменьшенном
пропорционально уменьшению размера
страховой суммы;
— сумма страхового возмещения,
подлежащая выплате, сокращается
пропорционально уменьшению
первоначальной страховой суммы по
соответствующему договору
страхования

Бухгалтерский учет при признании недействительным договора страхования

Признание сделки недействительной не требует внесения изменений в учетные записи прошлых периодов, несмотря на то что недействительный договор считается таковым с момента его заключения, так как это условие необходимо только для определения последствий недействительной сделки.

Примечание. Договор, признанный недействительным, считается таковым с момента его заключения, а права и обязанности, которые предусматривались им на будущее и не осуществлены, прекращаются.

Особенности учета страховых операций диктуют нестандартные правила бухгалтерского учета последствий признания договора страхования недействительным.

Сам факт признания сделки недействительной не является достаточным основанием для отражения всех последствий в бухгалтерском учете.

Так, согласно ст. ст. 9 и 10 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» основанием для бухгалтерских записей служат первичные учетные документы, фиксирующие факты хозяйственной жизни. В случае признания договора страхования недействительным такими документами будут являться наряду с решением суда или соглашением сторон о признании сделки недействительной и ее последствий документы, удостоверяющие факт возврата сторонами всего полученного по договору страхования, если реституция возможна.

К такому мнению приходят и суды, делая вывод о том, что последствия недействительной сделки по общим основаниям возникают после проведения реституции (Постановление ФАС Северо-Западного округа от 03.10.2000 N А56-3558/98). Такие общие основания применяются и страховщиком, но только в отношении возврата уплаченной страховой премии (ее части) страхователю и возврата страховой выплаты страховщику. Такой возврат признается прочим доходом и прочим расходом в момент его осуществления и надлежащего оформления.

Последствия сделки подлежат отражению в бухгалтерском учете строго в соответствии с решениями, вынесенными судом или установленными специальными нормами гражданского законодательства, если они надлежащим образом исполнены сторонами. Иначе говоря, страховщик не может требовать возврата денежных средств или по собственному усмотрению определять сумму средств, причитающихся страхователю, если иные требования установлены судом или вытекают из норм гражданского законодательства.

Если на момент признания договора страхования недействительным существует задолженность страхователя по уплате страховой премии, то погашение дебиторской задолженности становится невозможным. Это означает, что возникает необходимость ее списания как дебиторской задолженности, нереальной к взысканию. При этом списание начисленной страховой премии, по которой не погашена задолженность, подлежит отнесению на счет средств резерва сомнительных долгов либо на прочие расходы, если в период, предшествующий отчетному, под суммы этой задолженности не создавался резерв сомнительных долгов. Такое требование вытекает из правил учета, установленных Особенностями применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению (Приказ Минфина России от 04.09.2001 N 69н). Запись в бухгалтерском учете производится в момент признания сделки недействительной.

В том случае, когда совершение и признание договора страхования недействительным приходятся на один и тот же отчетный период (отчетный квартал), допустима запись способом «красное сторно». При этом такая запись может быть произведена в случае, если суд установит, что страховая услуга фактически не оказывалась. Бухгалтерская запись способом «красное сторно» означает отмену конкретной предыдущей бухгалтерской записи с аналогичной корреспонденцией бухгалтерских счетов.

Что касается страховых резервов, то они корректировке не подлежат. Их начисление и учет прекращаются также с момента признания сделки недействительной.

Таким образом, в отношении числящейся задолженности и страховых резервов дожидаться реституции не следует, достаточным основанием является вынесенное решение суда или подписанное соглашение сторон.

На наш взгляд, не нужно также корректировать начисленное и уплаченное вознаграждение, прочие расходы, связанные с недействительным договором страхования, если они не взыскиваются с лиц, которым уплачены.

Пример 1. По договору страхования начислена страховая премия в размере 15 тыс. руб. Договор страхования признан недействительным. На момент признания договора недействительным страховая премия уплачена в сумме 10 тыс. руб., соответственно, задолженность страхователя — 5 тыс. руб. Судом установлено, что услуга не предоставлялась, а возврату подлежит уплаченная премия в полном размере (табл. 2).

Таблица 2

Бухгалтерские проводки

Наименование операции Бухгалтерская
проводка
Сумма (руб.)
Начислена страховая премия Дт 78 Кт 92 15 000
Уплачена страховая премия Дт 51 Кт 78 10 000
Списана задолженность страхователя Дт 91 Кт 78 5 000
Признан прочий расход на сумму возвращенной
премии
Дт 91 Кт 76 10 000
Произведен возврат премии страхователю Дт 76 Кт 51 10 000

Пример 2. По договору страхования начислена страховая премия в размере 15 тыс. руб. Договор страхования признан недействительным. На момент признания договора недействительным страховая премия не уплачена, соответственно, задолженность страхователя — 15 тыс. руб. Судом установлено, что услуга не предоставлялась (табл. 3).

Таблица 3

Наименование операции Бухгалтерская
проводка
Сумма (руб.)
Начислена страховая премия Дт 78 Кт 92 15 000
Списана задолженность страхователя Дт 91 Кт 78 15 000

Пример 3. По договору страхования начислена страховая премия в размере 15 тыс. руб. Договор страхования признан недействительным. На момент признания договора недействительным страховая премия уплачена в сумме 12 тыс. руб., соответственно, задолженность страхователя — 3 тыс. руб. Судом установлено, что услуга предоставлялась, а страховая премия, подлежащая возврату с учетом возмещения убытков по предоставленной услуге и понесенных расходов, — 7 тыс. руб. (табл. 4).

Таблица 4

Наименование операции Бухгалтерская
проводка
Сумма (руб.)
Начислена страховая премия Дт 78 Кт 92 15 000
Уплачена страховая премия Дт 51 Кт 78 15 000
Произведена страховая выплата Дт 22 Кт 51 50 000
Признан прочий расход на сумму возвращенной
премии
Дт 91 Кт 76 15 000
Признан прочий доход на сумму поступившей
страховой выплаты
Дт 76 Кт 91 50 000
Поступила сумма возврата, причитающаяся от
страхователя
Дт 51 Кт 76 35 000

Пример 5. По договору страхования начислена страховая премия в размере 15 тыс. руб. Договор страхования признан недействительным. На момент признания договора недействительным страховая премия уплачена в сумме 10 тыс. руб., следовательно, задолженность составила 5 тыс. руб. В период страхования произведена страховая выплата в сумме 50 тыс. руб. Судом установлено, что договор прекращается на будущее, а премия, подлежащая возврату, — 6 тыс. руб. (табл. 6).

Таблица 6

Наименование операции Бухгалтерская
проводка
Сумма (руб.)
Начислена страховая премия Дт 78 Кт 92 15 000
Уплачена страховая премия Дт 51 Кт 78 10 000
Произведена страховая выплата Дт 22 Кт 51 50 000
Списана задолженность страхователя Дт 91 Кт 78 5 000
Признан прочий расход на сумму возвращенной
премии
Дт 91 Кт 76 6 000
Произведен возврат премии страхователю Дт 76 Кт 51 6 000

Выводы

При обработке информации по договору страхования с целью ее бухгалтерского учета финансовые службы страховщика должны осуществлять проверку содержания договора на предмет соответствия действующему гражданскому законодательству. Для этого страховщиком могут быть введены примерные критерии оценки договоров страхования.

Актуальность организации внутреннего контроля совершаемых фактов хозяйственной жизни, в том числе на предмет действительности договора страхования, повышается в связи с тем, что в Государственной Думе РФ находится на рассмотрении проект федерального закона N 192810-6 «О внесении изменений в Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Данным законопроектом вносится, в частности, поправка, предусматривающая недопущение принятия к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, а также мнимые и притворные сделки.

При признании договора страхования недействительным вопросы бухгалтерского учета его последствий должны рассматриваться в каждом случае отдельно, так как по частично или полностью исполненным недействительным сделкам эти последствия дифференцируются в зависимости от оснований недействительности сделки и в большинстве своем устанавливаются судом.

А.А.Кварандзия

Главный редактор журнала

«Налогообложение, учет

и отчетность в страховой компании»

Почему соглашение может быть недействительным?

Страховой договор оформляется между страхователем и страховщиком. Каждая сторона преследует свои цели в результате взаимоотношений. Страховщик стремиться получить прибыль и сформировать страховой фонд, а страхователь желает получить страховую защиту объекта. Условиями договора предусмотрена возможность создания, прекращения или изменения гражданских правоотношений. Жизненные обстоятельства имеют свойство меняться, в результате чего договор становится ненужным или неактуальным. Существует ряд причин для признания сделки несостоявшейся или не актуальной:

  • Смерть страхователя, кроме случаев, когда событие является страховым;
  • Неуплата взносов, отнесенных к категории страховой премии;
  • Ликвидация страховщика;
  • Исполнение обязательств по договору, выраженное в выплате страховщиком возмещения.

Договор может потерять свою силу и при закономерных обстоятельствах, обусловленных окончанием срока его действия. При требовании одной из сторон отменить действие документа по предусмотренной в его положениях причине, он может быть расторгнут автоматически или по дополнительному соглашению сторон. Документация признается незаконной в связи с законодательными нарушениями при ее оформлении или ввиду определенных обстоятельств, позволяющих судить об ее неактуальности. В такой ситуации для признания договора недействительным, заинтересованному лицу придется обратиться в судебные инстанции.

Незаконность договора

Страховой договор теряет свою актуальность при наличии законодательных оснований признать его недействительным. Основным поводом для такого решения является оформление соглашения без соблюдения требований правовых актов. Страхователь может быть только дееспособным лицом. В момент подписания договора, представитель страховщика должен убедиться, что страхователь не находится под алкогольным или наркотическим влиянием, а также в отношении него не применены угрозы, насилия и обман. При выявлении впоследствии таких фактов, договор автоматически потеряет свою силу. Недействительным может быть признано соглашение, заключенное с целью, противоречащей нравственности и правопорядку. Потеря силы договора может быть при обстоятельствах:

  • Оформление страховки в пользу выгодоприобретателя, не заинтересованного в сохранении страхового объекта;
  • Предоставление страхователем страховщику заведомо ложной информации об объекте, передаваемом под страховую защиту;
  • Конфискация или арест имущества, на которое оформлена страховка;
  • Заключение соглашения после наступления страхового случая;
  • Страхование противоправных интересов.

Недействительным считается договор, даже если он был подписан страховщиком в случае, если страховым объектом являются противоправные интересы или убытки в лотереях и играх, а также при страховке денежных средств, планируемых к передаче для освобождения заложников. В законодательных актах отсутствует конкретизация понятия противоправного интереса. По этой причине признание соглашения не актуальным возможно только в судебном порядке.

Двойное страхование объекта как основание

Договор может быть признан недействительным в нестандартной ситуации, обусловленной применением в страховых отношениях метода двойной страховки. Неоднократное страхование, оформленное по такой схеме с целью защиты своих имущественных интересов, не запрещено законом только в ситуации, если предмет договора не страхуется на случай ущерба. Сущность процедуры заключается в сотрудничестве страхователя с несколькими страховщиками по одному объекту. При наступлении страхового случая, суммарная компенсационная выплата будет превышать понесенный ущерб практически в два раза.

Целью применения двойного страхования является стремление страхователя незаконно обогатиться. Лица, применяющие такие схемы, обычно самостоятельно инсценируют страховой случай с целью заработка. По этой причине законом было запрещено несколько раз страховать объект, риск которого связан с нанесением ущерба в результате наступления страхового обстоятельства.

Чтобы избежать двойного страхования, при оформлении договора с клиентом, страховые компании требуют заполнения анкеты или заявления, в котором потенциальный страхователь должен подтвердить о том, что на момент заполнения документов, имущество не застраховано в других организациях. В страховой договор обязательно вносится пункт, содержание которого содержит информирование клиента о разрыве соглашений при выявлении факта двойного страхования. При обмане страховщика, в его праве инициировать судебное разбирательство, на основании которого будет вынесено решение о признании недействительными всех договоров по объекту. Страховые компании при этом освобождаются от обязанности выплачивать страховое возмещение.

Возможная ответственность

Наиболее частой причиной признания договора недействительным, является несоблюдение его условий участниками страхового сотрудничества. Виновная сторона подлежит привлечению к ответственности, вид которой определяется тяжестью правонарушения. Обычно он предусмотрен в одном из разделов договорного соглашения. Для страхователя наказание может быть выражено в отказе выплаты страховой компенсации или уменьшение ее размера, а также в невозврате страховой премии.

Если в его действиях были зафиксированы элементы мошенничества, то вправе страховщика инициировать привлечение его к уголовному ответу и требовать компенсации понесенного ущерба, который обычно соответствует сумме неуплаченной страховой премии. Ответственность страховщика выражается в начислении пени, штрафов и неустойки, а также в возврате страховой премии и компенсации понесенного ущерба. Страховая компания также может быть привлечена к уголовной и административной ответственности.

Сторонам страхового договора следует стремиться к добропорядочным отношениям, что гарантирует им взаимовыгодное сотрудничество, в котором отсутствуют элементы разбирательств с неприятными последствиями, выраженными в признании документа недействительным. Если страховой договор приобретает неактуальный статус, то страхователь лишается страховой защиты, а страховщик теряет клиента и свою репутацию. Оформленный договор с соблюдением всех формальностей может быть признан недействительным только в результате смерти страхователя или выполнения страховщиком своих обязательств, ввиду осуществления страхового платежа.

Советуем почитать: Ответственность за нарушение условий договора страхования 0/5 (0 голосов)>Признание договора страхования недействительным

Действительность страхового договора

Споры в сфере страхования всегда были. Зачастую эта проблема связывается с теми или иными нюансами страхового договора. Установление действительности или признание страхового договора недействительным является одной из подобных ситуаций.

Для признания страхового договора недействительным есть множество оснований, которые установлены законодательным образом. На практике страховщик часто обращается в суд уже после того, как наступит страховой случай. Причиной подобного обращения обычно является нежелание страховщика выполнять обязательства по спорной сделке.

Заключение и выполнение страхового договора обладают собственными особенностями, которые урегулируются согласно 48 главе ГК РФ. В тот же момент на страховой договор, являющийся двусторонней сделкой, распространены общие положения ГК РФ. Из этого следует, что недействительность страхового договора может возникнуть по общим основаниям, которые применяются ко всем двусторонним сделкам вне зависимости от их вида, и специализированным основаниям, которые распространяются лишь на страховые договоры.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Основания для признания недействительности страхового договора

Страховой договор может признаваться недействительным, если в соответствии с нынешним российским законодательством существуют основания для признания его таковым:

  1. Соответственный страховой договор не отражает соответствия нормам законодательства или иным нормативно-правовым актам;
  2. Соглашение заключалось с целью, которая заведомо противоречила основам правового порядка и нравственности;
  3. Договор был подписан недееспособным гражданином (либо ограниченно дееспособным) либо под воздействием обмана, угроз, насилия и т. д.

Помимо этого, недействительность страхового договора может повлечь следующие обстоятельства:

  • страхование интересов противоправного характера, убытков от участия в лотереях, играх, а также затрат, к которым гражданин может принуждаться с целью освобождения заложников (928 статья ГК РФ);
  • страхование в пользу лиц, которые не имеющих интереса в законодательстве в сохранности этой имущественной базы (930 статья ГК РФ);
  • сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об обстоятельствах, имеющих большое значение для определения возможного наступления страхового случая и величины вероятностных убытков от его наступления, то есть риска страхования, если такие обстоятельства не являются известными для страховщика (944 статья ГК РФ).

На сегодняшний день в законодательстве отсутствует понятие противоправных интересов, определение полного перечня обстоятельств, которые оказывают существенное влияние на страховые риски, а также понимание того, на тот момент должен обладать интересом в сохранении страхуемой имущественной базы. Из чего следует, что эти основания для признания соглашения недействительным могут быть установлены исключительно в судебном порядке при учете определенных обстоятельств.

Последствия признания договора недействительным

Последствия признания страхового договора недействительным (незаконным, ничтожным) определяются в статьях 167, 179 ГК РФ. Если объединить суть, то кратко можно сказать, что по всем типам страховые договоры сведены к трем моментам:

  • договор признается ничтожным, то есть он не несет абсолютно никаких юридических последствий;
  • страховщик выплачивает страхователю премию;
  • возврат страхователем уплаченной компенсации, если выплата ее состоялась.

Это именуется принципом двойной реституции в действии, который содержится в статье 167 ГК РФ. Но во множестве случаев процесс прекращения страхового договора работает по другому принципу, речь здесь идет об односторонней реституции. То есть, средства могут быть возвращены только потерпевшим. Второй участник сделки может обязываться и к возмещению: cуммы расходов потерпевшему партнеру; обретенной неправомерным путем прибыли в государственный доход.

Такая практика часто используется, когда страхователь сознательно представляет неверную информацию страховщику. Перед тем как оформить страховой договор, продавец услуги реализует устный и письменный опрос, покупатель обязуется отвечать на его вопросы правдиво, как это указано в статье 944 ГК РФ.

В случае если сделку признана ничтожной, но услуга какой-либо период все-таки оказывалась, продавец продукции страхования обладает правом оставить себе часть страхового взноса (в соответствии с пропорцией срока действия страхового договора). Данное право за ним сохранено статьей 958 ГК РФ. А страхователь обязуется вернуть все 100% полученного возмещения.

Признание договора страхования недействительным

Споры в области страхования существовали всегда. Часто подобные проблемы связаны с теми либо другими нюансами договора страхования. Признание договора страхования недействительным — одна из таких ситуаций.

В суде нелегитимность бумаги признается в следующих ситуациях:

  • Ее заключали после наступления случая страхования.
  • Имущественный объект, который застрахован, подлежит конфискации.

Страховой договор может быть признан недействительным, если согласно нынешнему законодательству есть основания признать его таковым:

  1. соответствующий договор не соответствует нормам закона либо прочим правовым актам;
  2. соглашение заключено с целью, заведомо противоречащей основам нравственности и правопорядка;
  3. договор подписан недееспособным гражданином (или ограниченно дееспособным) либо под влиянием обмана, правопорядка, насилия, угроз и т. п.

Кроме того, недействительность договора страхования влечет следующие обстоятельства:

  1. страхование противоправных интересов, убытков от участия в играх, лотереях, а также затрат, к которым гражданин может быть принужден в целях освобождения заложников (статья 928 ГК РФ);
  2. страхование в пользу лиц, не имеющих интереса в законе в сохранении данного имущества (статья 930 ГК РФ);
  3. сообщение страховщику страхователем заведомо ложной информации об обстоятельствах, которые имеют большое значение для определения возможного прихода страхового случая и размера вероятных убытков от его наступления, то есть страхового риска, если данные обстоятельства не известны страховщику (ст. 944 ГК РФ).

Важно! На сегодня в законе отсутствует понятие противоправных интересов, определение исчерпывающего списка обстоятельств, существенно влияющих на страховые риски, а также понимание того, на тот момент должен иметь интерес в сохранении страхуемого имущества. Из чего следует, что данные основания для признания соглашения недействительным устанавливаются в судебном порядке с учетом конкретных обстоятельств.

Последствия признания договора недействительным

Последствия признания договора страхования недействительным (ничтожным, незаконным) определены в ст.167, 179 ГК РФ. Если коротко, по всем типам договора страхования они сводятся к 3-м моментам:

  1. договор является ничтожным, то есть не имеет юридических последствий;
  2. страховщик выдает страхователю премию;
  3. возврат страхователем выплаченной компенсации (если ее выплата состоялась).

Это называют принципом двойной реституции в действии (он указан в ст. 167 ГК РФ). Однако в ряде случаев процесс прекращения договора страхования работает по иному принципу —односторонней реституции. То есть, средства возвращаются лишь потерпевшим. Второй участник сделки может быть обязан и к возмещению:

  • расходов потерпевшему партнеру;
  • полученной неправомерным путем прибыли в доход государства.

Данная практика нередко используется, когда страхователь сознательно предоставляет неверные сведения страховщику. Перед тем как оформить договор страхования, продавец услуги осуществляет письменный и устный опрос, покупатель обязан отвечать на его вопросы правдиво как указано в статье 944 ГК РФ.

Важно! В случае если сделку признали ничтожной, однако услуга какой-то период все-таки оказывалась, продавец страховой продукции вправе оставить себе часть страхового взноса (пропорционально сроку действия договора). Это право за ним сохраняет ст. 958 ГК РФ. А страхователь должен возвратить все 100% полученного возмещения.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует.

Получить бесплатную консультацию

54. Прекращение договора страхования. Признание его недействительным

Договор страхования прекращается в следующих случаях, определенных законом:

1) истечения срока действия;

2) исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;

3) неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;

4)ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом, кроме случаев, предусмотренных законом РФ «О страховании»;

5) ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательными актами Российской Федерации;

6) принятия судом решения о признании договора страхования недействительным;

7) в других случаях, предусмотренных законодательными актами РФ.

Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования, а также по соглашению сторон. О намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 30 дней до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если договором не предусмотрено иное.

В случае досрочного прекращения договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов. Если требование страхователя обусловлено нарушением страховщиком правил страхования, то последний возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью.

При досрочном прекращении договора страхования по требованию страховщика он возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью. Если требование страховщика обусловлено невыполнением страхователем правил страхования, то он возвращает страхователю страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов.

Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. К таким обстоятельствам, в частности, относятся:

• гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая;

• прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью».

Договор страхования может быть признан недействительным судом. По Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» договор страхования считается недействительным в следующих случаях:

— если договор страхования не соответствует закону или иным правовым актам;

— если договор заключен с целью, заведомо противной основам правопорядка и нравственности;

— если договор заключен недееспособным (либо ограниченно дееспособным) гражданином либо под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы и т. п.

— если он заключен после страхового случая;

— если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда.

Последствия признания страхового договора недействительным бывают различными. В зависимости от оснований признания сделки недействительной могут наступать следующие последствия:

а) стороны должны вернуть друг другу все полученное по сделке;

б) все полученное сторонами (либо одной стороной) по сделке взыскивается в доход Российской Федерации;

в) одна из сторон возвращает другой стороне все полученное ею по сделке. Имущество, полученное другой стороной от первой стороны (а также причитавшееся ей), обращается в доход РФ) в случае если договор страхования заключен с недееспособным в силу возраста или вследствие психического расстройства страхователем (либо со страхователем, ограниченным судом в дееспособности), каждая из сторон возвращает другой стороне все полученное по сделке, а страховая компания, кроме того, возмещает страхователю нанесенный последнему реальный ущерб (если таковой обнаружится).

Помимо установленных законом общих оснований признания сделок недействительными законодательством о страховании установлены следующие специальные основания признания недействительным страхового договора:

а) недействительным может быть признан договор личного страхования, если он был заключен в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, без согласия на то самого застрахованного лица. Недействительным такой договор признается по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица — по иску его наследников (ст. 934 ГК РФ);

б) страховщик вправе потребовать признания страхового договора недействительным, если после заключения договора страхования будет установлено, что при заключении договора страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), когда эти обстоятельства не были известны (и не должны были быть известными) страховщику. Однако страховщик не может требовать признания договора страхования недействительным, если обстоятельства, о которых умолчал страхователь, уже отпали;

в) страховщик может потребовать признать договор страхования недействительным, если вследствие обмана со стороны страхователя в договоре была указана завышенная страховая сумма (в том числе, когда превышение — результат двойного страхования: страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков). Кроме того, страховщик вправе требовать возмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму полученной им от страхователя страховой премии (ч. 3 ст. 951 ГК РФ).

Является недействительным (ничтожным) договор страхования в той части страховой суммы, которая превышает страховую (действительную) стоимость по договорам страхования имущества или предпринимательского риска (ч. 1 ст. 951 ГК РФ), в том числе, если такое превышение явилось следствием двойного страхования. В таких случаях излишне уплаченная часть страховой премии не возвращается страхователю. Если в соответствии с договором страхования страховая премия вносилась в рассрочку и к моменту выявления указанного превышения страховой суммы над страховой стоимостью премия внесена не полностью, оставшиеся страховые взносы должны быть уплачены в размере, уменьшенном пропорционально уменьшению размера страховой суммы.

По каким основаниям договор страхования можно признать недействительным

Если договор страхования нарушает ваши интересы, можно потребовать признать его недействительным по следующим основаниям:

  • общие основания недействительности сделок, предусмотренных 2 гл. 9 ГК РФ. Например, если договор заключен с превышением полномочий представителя юридического лица или под влиянием обмана или заблуждения;
  • специальные основания для страховщика, которые дают право обратиться в суд только им. На практике страховщики прибегают к ним в случае сомнений в добросовестности страхователя или страхового агента, чтобы защититься от необоснованных выплат;
  • ряд иных специальных оснований, которые в основном влекут ничтожность договора или его части.

Основания, по которым страховщик вправе оспорить договор страхования

Помимо применения общих оснований недействительности, страховщик может оспорить договор, если выяснится, что:

  • страхователь обманул страховщика при заключении договора с целью получить страховую выплату (п. 3 ст. 944 ГК РФ);
  • у страхователя или выгодоприобретателя отсутствует интерес в сохранении застрахованного имущества (п. 2 ст. 930 ГК РФ);
  • страховая сумма в договоре страхования имущества или предпринимательского риска была завышена вследствие обмана со стороны страхователя. Например, в результате двойного страхования (п. п. 3, 4 ст. 951 ГК РФ).

Рассмотрим подробнее два наиболее распространенных на практике основания — сообщение ложных сведений и отсутствие интереса.

Сообщение заведомо ложных сведений о существенных обстоятельствах

Страховщик может попытаться оспорить договор по этому основанию, если выяснятся обстоятельства, о которых страховщик не знал, а если бы знал, то, возможно, договор был бы заключен на других условиях.

Практика показывает, что выиграть такое дело сложно, так как потребуется доказать следующую совокупность фактов:

  • сведения заведомо ложные (т.е. страхователь намеренно скрыл или исказил обстоятельства). Например, страхователь сообщил, что здание оснащено работоспособной автоматической пожарной сигнализацией, подключенной к пульту пожарной части. После пожара выяснилось, что сигнализация находилась в нерабочем состоянии и не была выведена на пульт пожарной охраны. Страховщик смог добиться признания договора недействительным (Определение Верховного Суда РФ от 20.03.2018 N 18-КГ17-292);
  • обстоятельства существенны для определения вероятности наступления страхового случая и размера убытков. К существенным, в частности, относятся обстоятельства, информацию о которых страховщик просит указать в стандартной форме договора страхования, страховом полисе или письменном запросе (п. 1 ст. 944 ГК РФ);
  • страховщик не знал об этих обстоятельствах и не должен был знать. Полагаем, в иске могут отказать, если выяснится, что страховщик мог сам принять меры и получить сведения самостоятельно — провести осмотр, экспертизу, запросить документы, но не сделал этого.

Страховщик не вправе оспаривать договор по этому основанию, если:

  • страхователь вообще не дал ответов на вопросы страховщика, но договор был заключен (п. 2 ст. 944 ГК РФ);
  • обстоятельства, о которых не сообщил страхователь, отпали к моменту наступления страхового случая (п. 3 ст. 944 ГК РФ).

Например, страхователь не указал, что автомобиль использовался в качестве такси. Однако в момент наступления страхового случая страхователь услуги такси уже не оказывал.

Отсутствие интереса в сохранении имущества (страхового интереса)

Чтобы оспорить договор по этому основанию, страховщик должен доказать, что у страхователя или выгодоприобретателя нет интереса в сохранении застрахованного имущества (п. 2 ст. 930 ГК РФ, п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 20, п. 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75).

Страховой интерес есть у того, кто может понести затраты на восстановление застрахованного имущества в силу закона, иного правового акта или на основании договора (п. 1 ст. 930 ГК РФ).

Поэтому страховщик не сможет оспорить договор по этому основанию, если выгодоприобретателем является:

  • собственник имущества. У него страховой интерес есть всегда, даже если расходы по замене утраченного или восстановлению поврежденного имущества несет другое лицо (п. 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75).
  • лицо, которому имущество передано на основании договора, например ссудополучатель имущества (п. 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75) или банк, инкассирующий денежные средства клиентов (Постановление Президиума ВАС РФ от 14.05.2013 N 16805/12).

Иные специальные основания недействительности договора страхования

Есть еще ряд оснований, по которым договор страхования можно признать недействительным. Но на практике не часто возникает потребность в их применении.

Речь идет о следующих ситуациях:

  • не соблюдена письменная форма договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования (п. 1 ст. 940 ГК РФ);
  • застрахован риск ответственности за нарушение договора или предпринимательский риск того, кто не является страхователем, — такие договоры ничтожны (п. 2 ст. 932, ч. 2 ст. 933 ГК РФ);
  • договор личного страхования в пользу лица, которое не является застрахованным лицом, заключен без письменного согласия этого лица — он может быть оспорен по иску самого застрахованного лица либо его наследников (п. 2 ст. 934 ГК РФ).

Кроме того, ничтожны следующие условия договора:

  • застрахованы противоправные интересы, убытки от участия в играх, лотереях и пари, а также расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (п. 4 ст. 928 ГК РФ);
  • страховая сумма превышает страховую стоимость (в части превышения) (п. 1 ст. 951 ГК РФ);
  • запрещен переход к страховщику права требования к лицу, умышленно причинившему убытки (п. 1 ст. 965 ГК РФ).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *